目    錄

第一部分  盤山縣財政局部門概況

一、部門主要職責

二、機構設置情況

三、部門預算單位構成

第二部分  盤山縣財政局2023年度部門預算報表

一、2023年度收支預算總表

二、2023年度收入預算總表

三、2023年度支出預算總表

四、2023年度財政撥款收支預算總表

五、2023年度一般公共預算支出表

六、2023年度一般公共預算基本支出表

七、2023年度一般公共預算“三公”經(jīng)費支出表

八、2023年度政府性基金預算支出表

九、2023年度部門綜合預算項目支出表

十、部門（單位）整體績效目標表

十一、2023年度部門預算項目（政策）績效目標表

第三部分  盤山縣財政局2023年度部門預算相關情況說明

一、2023年部門預算收支情況總體說明

二、“三公”經(jīng)費預算安排使用情況說明

三、機關運行經(jīng)費預算安排使用情況說明

四、國有資產(chǎn)占用情況說明

五、政府采購安排情況說明

六、預算績效管理工作開展情況說明

第四部分  名詞解釋 

第一部分 盤山縣財政局部門概況 

一、盤山縣財政局主要職責

（一）貫徹執(zhí)行國家、省稅政方針政策，分析預測經(jīng)濟形勢，參與制定各項宏觀經(jīng)濟政策，提出運用財稅政策實施宏觀調(diào)控和綜合平衡社會財力的建議，執(zhí)行市與縣、鎮(zhèn)及企業(yè)的分配政策。

（二）貫徹并實施財政、財務、會計管理的法規(guī)。

（三）承擔縣本級各項財政收支管理的責任，負責編制年度縣本級預算草案并組織執(zhí)行，受縣政府委托，向縣人民代表大會報告縣本級和全縣年度財政預算及其執(zhí)行情況，向縣人大常委會報告財政決算和財政預算執(zhí)行情況，組織制定經(jīng)費開支標準、定額，負責審核批復部門（單位）的年度預決算，指導縣、鎮(zhèn)財政管理工作。

（四）貫徹執(zhí)行國家稅收法律、行政法規(guī)及有關政策。負責政府非稅收入管理，按規(guī)定管理行政事業(yè)性收費、政府性基金及其他非稅收入，管理財政票據(jù)。

（五）組織制定全縣財政國庫管理和國庫集中收付制度，指導和監(jiān)督全縣財政國庫業(yè)務，按規(guī)定管理國庫現(xiàn)金。

（六）負責制定政府采購制度，監(jiān)督管理政府采購活動，組織制定政府向社會力量購買服務制度，監(jiān)督政府向社會力量購買服務活動。

（七）負責制定全縣行政事業(yè)單位國有資產(chǎn)管理的規(guī)章制度及相關標準并組織實施，研究提出支持國有企業(yè)改革和發(fā)展的財政政策，參與國有資產(chǎn)管理體制改革及國有企業(yè)改革等相關工作，管理支持國有企業(yè)改革的相關專項資金，對縣級國有資本經(jīng)營預算建議草案進行初審，組織實施企業(yè)財務管理制度，按規(guī)定管理企業(yè)國有資產(chǎn)，編制企業(yè)財務會計報告，負責縣本級行政事業(yè)單位因公出國（境）經(jīng)費管理。

（八）負責辦理和監(jiān)督縣財政的經(jīng)濟發(fā)展支出，中央、省、市、縣政府性投資項目的財政撥款，負責有關政策性補貼和專項儲備資金財政管理工作，組織審查財政性投資工程預(結(jié))算、竣工決算，承擔國家賠償費用管理工作，負責農(nóng)業(yè)綜合開發(fā)資金和項目管理工作。

（九）負責全縣社會保障資金(基金)的財務管理，審核全縣及縣本級社會保險基金預決算草案，會同有關部門管理縣財政社會保障和就業(yè)及醫(yī)療衛(wèi)生與計劃生育支出。

（十）貫徹執(zhí)行國家政府性債務管理政策、制度，全縣政府性債務管理制度、辦法并組織實施，管理全縣政府性債務，按規(guī)定管理外國政府和國際金融組織貸(贈)款，參與涉外債務談判。

（十一）負責全縣會計管理制度實施，監(jiān)督和規(guī)范會計行為，。

（十二）監(jiān)督檢查財稅法規(guī)、政策的執(zhí)行情況和財政收支管理情況，反映財政收支管理中的重大問題，提出加強財政管理的政策建議。

（十三）建立財政監(jiān)察制度，監(jiān)督各鎮(zhèn)執(zhí)行國家和省重大財稅政策以及市重大項目預算執(zhí)行、財政收支管理情況，審核上級對鎮(zhèn)各轉(zhuǎn)移支付資金預算相關基礎資料，監(jiān)督轉(zhuǎn)移支付資金預算執(zhí)行，監(jiān)督地方政府債務和養(yǎng)老保險資金管理情況。

（十四）承辦縣政府交辦的其他事項。

二、盤山縣財政局機構設置情況

根據(jù)本部門主要職責，內(nèi)設機構如下：綜合辦公室、預算股、文行社保股、經(jīng)濟建設股、農(nóng)財股。

三、盤山縣財政事務服務中心主要職責

盤山縣財政事務服務中心是縣財政局所屬事業(yè)單位。正科級。其主要部門工作職能是：

（一）負責研究制定我縣政府性債務相關政策；負責做好相關安全監(jiān)管工作。

（二）負責全縣國有資產(chǎn)及集體資產(chǎn)相關經(jīng)濟的審核工作。

（三）負責對政府投資各項在建工程項目的預算和決算實行審核工作。

（四）負責對政府公開招聘的造價咨詢機構和監(jiān)理單位進行統(tǒng)一監(jiān)督管理。

（五）負責縣級財政管理績效綜合評價工作。

（六）負責縣級基本財力保障機制獎補資金的管理。

（七）負責縣本財政票據(jù)的領購、保管、發(fā)放、核銷等工作。

（八）負責村級組織運轉(zhuǎn)經(jīng)費保障工作、村級綜合服務平臺建設。

（九）負責全縣美麗鄉(xiāng)村建設資金管理工作。

（十）負責農(nóng)村公共服務運行維護機制建設資金管理、扶持村集體經(jīng)濟發(fā)展試點工作、建制鎮(zhèn)（街道）示范點工作。

（十一）負責鎮(zhèn)（街道）資金管理監(jiān)管、縣級財政管理績效、一事一議財政獎補。

（十二）負責債務合同的登記歸檔和后期管理工作。

（十三）承辦縣財政局交辦的其它事項。

四、盤山縣財政事務服務中心機構設置情況

根據(jù)本單位主要職責，盤山縣財政事務服務中心部門內(nèi)設7個科室，分別是綜合辦公室、財源股、票據(jù)股、債務管理股、合同管理股、工程審核股、工程監(jiān)督股。

五、盤山縣國有資產(chǎn)事務管理中心主要職責

盤山縣國有資產(chǎn)事務管理中心是縣政府直屬事業(yè)單位。其主要部門工作職能是：

（一）依法對各鎮(zhèn)、經(jīng)濟區(qū)國有資產(chǎn)管理、國有資本運作進行指導和監(jiān)管工作；負責做好相關安全監(jiān)管工作。

(二)根據(jù)縣政府的授權，依照《中華人民共和國公司法》等法律和行政法規(guī)履行出資人職責；負責全縣企業(yè)國有資產(chǎn)基礎管理。

（三）負責承擔監(jiān)督所監(jiān)管企業(yè)國有資產(chǎn)保值增值的責任，指導和監(jiān)督出資企業(yè)開展資本運作和市場化運營，放大國有資本功能；建立和完善國有資產(chǎn)保值增值指標體系，擬定考核標準、完善考評機制；負責所監(jiān)管企業(yè)工資分配管理工作，制定所監(jiān)管企業(yè)負責人收入分配政策并組織實施

（四）.負責組織、指導國有企業(yè)改革和重組，推進國有企業(yè)公司制、股份制改革，健全公司法人治理結(jié)構，完善現(xiàn)代企業(yè)制度。

（五）按照干部管理權限，配合縣委組織部門做好縣屬國有企業(yè)領導人員管理工作。

（六）負責按照有關規(guī)定，代表縣政府向所監(jiān)管企業(yè)派出監(jiān)事會；審核監(jiān)事會向縣政府提交的監(jiān)督檢查報告；負責監(jiān)事會的日常管理工作；負責組織所監(jiān)管企業(yè)上交國有資本收益。

（七）負責研究擬訂全縣資本市場建設的相關政策、規(guī)劃和措施并組織實施。

（八）負責全縣企業(yè)上市工作的統(tǒng)籌規(guī)劃、組織協(xié)調(diào)；研究制定推進企業(yè)上市的政策措施并組織實施。

（九）貫徹執(zhí)行國家、省、市有關金融工作的法律、法規(guī)和方針、政策；負責宏觀管理全縣金融業(yè)，監(jiān)督檢查地方金融機構資產(chǎn)運營情況；負責指導和協(xié)調(diào)我縣金融風范、化解工作，研究建立金融安全區(qū)的政策和措施工作。

（十）負責組織推進金融市場發(fā)展和拓展融資渠道；負責研究分析我縣金融工作動態(tài)，為全縣政府提供決策依據(jù)。

（十一）負責協(xié)調(diào)解決金融業(yè)發(fā)展中應由地方解決的矛盾和問題；負責協(xié)調(diào)金融機構為地方經(jīng)濟發(fā)展提供金融服務和支持。

（十二）承辦縣政府交辦的其他工作。

六、盤山縣國有資產(chǎn)事務管理中心機構設置情況

根據(jù)本單位主要職責，內(nèi)設機構如下：綜合辦公室、資產(chǎn)管理股、政策法規(guī)股、規(guī)劃發(fā)展股、金融服務股。

七、部門預算單位構成

根據(jù)《關于批復2023年縣本級部門預算的通知》（盤縣財發(fā)[2023]3號）要求，納入2023年部門預算編制范圍的一級預算單位：盤山縣財政局本級、盤山縣財政事務服務中心、盤山縣國有資產(chǎn)管理中心。

第二部分 盤山縣財政局2023年度部門預算公開報表

公開01表：2023年度收支預算總表

公開02表：2023年度收入預算總表

公開03表：2023年度支出預算總表

公開04表：2023年度財政撥款收支預算總表

公開05表：2023年度一般公共預算支出表

公開06表：2023年度一般公共預算基本支出表                 

公開07表：2023年度一般公共預算“三公”經(jīng)費支出表

公開08表：2023年度政府性基金預算支出表

公開09表：2023年度部門綜合預算項目支出表

公開10表：部門（單位）整體績效目標表

公開11表：2023年度預算項目（政策）績效目標表

 

第三部分　盤山縣財政局2023年度部門預算相關情況說明 

一、2023年部門預算收支情況總體說明

根據(jù)《關于批復2023年縣本級部門預算的通知》（盤縣財發(fā)[2023]3號）要求：

1.收入預算78227.17萬元。其中，一般公共預算收入78227.17 萬元。

2.支出預算 78227.17 萬元。其中，一般公共服務支出

2061.4萬元，衛(wèi)生健康支出42.28萬元，社會保障和就業(yè)支出151.44萬元，住房保障支出71.55萬元。其他支出59659.5萬元，債務付息支出16041萬元，債務發(fā)行費用支出200萬元。  

3.與2022年度預算比，收入增加16397.67萬元，增長26.52%，原因是其他及債務付息、債務發(fā)行費用增加。支出增加16397.67萬元，增長26.52%，原因是其他及債務付息、債務發(fā)行費用增加。 與2022年度預算相比，一般公共預算收入增加16397.67萬元，增長26.52%，原因是其他及債務付息、債務發(fā)行費用增加。一般公共預算支出增加16397.6萬元，增長26.52%，原因是其他及債務付息、債務發(fā)行費用增加。

二、“三公”經(jīng)費預算安排使用情況說明

2023年度“三公”經(jīng)費預算支出0萬元，其中：公務用車運行費0萬元。

2023年度“三公”經(jīng)費預算支出比2022年度減少4萬元。原因是公務用車減少。

三、機關運行經(jīng)費預算安排使用情況說明

2023年機關運行經(jīng)費預算安排59.96萬元，比2022年預算減少3.84萬元，主要原因是人員調(diào)整，其中：辦公費10.68萬元、印刷費5.5萬元、手續(xù)費0.92、郵電費2.94萬元、取暖費23.94萬元、其他交通費用12.30萬元、其他商品和服務支出0.32萬元、維修維護費3.36萬元。

四、國有資產(chǎn)占用情況說明

截至2022年12月31日，盤山縣財政局資產(chǎn)總額 1041.82 萬元，其中，流動資產(chǎn)887.26萬元，固定資產(chǎn)162.06萬元。無形資產(chǎn)0.5萬元。固定資產(chǎn)中共有房屋面積580平方米，價值30.77萬元;共有車輛1輛（一般公務用車1輛，其他用車0輛），價值18.38萬元;單價18.38萬元（含）以上的專用設備0萬元；其他固定資產(chǎn)82.57萬元。

五、政府采購安排情況說明

根據(jù)《關于批復2022年縣本級部門預算的通知》（盤縣財發(fā)[2023]3號），支出預算中政府采購預算0萬元，政府購買服務預算750萬元。

政府購買服務分項目如下：

1.盤山縣城鄉(xiāng)水務有限公司城鎮(zhèn)居民供水服務750萬元。

六、預算績效管理工作開展情況說明

根據(jù)財政預算管理要求，盤山縣財政事務服務中心2023年已編制部門整體績效目標，應編制特定目標類的項目績效0個，實際編制特定目標類項目績效0個，涉及資金0萬元，編制績效目標的項目覆蓋率（實際編制績效目標的項目/應編制績效目標的項目）為100%。

第四部分 名詞解釋

1.一般公共預算收入：指縣級財政當年撥付的資金。

2.上級補助收入：指單位從主管部門和上級單位取得的非財政性補助收入。

3.事業(yè)收入：指事業(yè)單位開展專業(yè)業(yè)務活動及輔助活動所取得的收入。

4.事業(yè)單位經(jīng)營收入：指事業(yè)單位在專業(yè)業(yè)務活動及輔助活動之外開展非獨立核算經(jīng)營活動取得的收入。

5.附屬單位上繳收入：指單位附屬的獨立核算單位按照規(guī)定上繳的收入。

6.其他收入：指除上述“一般公共預算”、 “上級補助收入”、“事業(yè)收入”、“事業(yè)單位經(jīng)營收入”、“附屬單位上繳收入”等以外的收入。

7.上年結(jié)轉(zhuǎn)：指以前年度尚未完成、結(jié)轉(zhuǎn)到本年按有關規(guī)定繼續(xù)使用的資金。 

8.基本支出：指保障機構正常運轉(zhuǎn)、完成日常工作任務而發(fā)生的人員支出和公用支出。

9.項目支出：指在基本支出之外為完成特定行政任務和事業(yè)發(fā)展目標所發(fā)生的支出。

10.“三公”經(jīng)費：指用財政撥款安排的因公出國（境）費、公務用車購置及運行費和公務接待費。其中，因公出國（境）費反映單位公務出國（境）的住宿費、旅費、伙食補助費、雜費、培訓費等支出；公務用車購置及運行費反映單位公務用車購置費及租用費、燃料費、維修費、過路過橋費、保險費、安全獎勵費用等支出；公務接待費反映單位按規(guī)定開支的各類公務接待（含外賓接待）支出。

11. 一般公共服務支出（類）財政事務（款）行政運行（項）：反映行政單位（包括實行公務員管理的事業(yè)單位）的基本支出。

12. 一般公共服務支出（類）財政事務（款）財政國庫業(yè)務（項）：反映財政部門用于財政國庫集中收付業(yè)務方面的支出。

13. 社會保障和就業(yè)支出（類）行政事業(yè)單位養(yǎng)老支出（款）行政單位離退休（項）：反映行政單位（包括實行公務員管理的事業(yè)單位）開支的離退休經(jīng)費。

14. 一般公共服務支出（類）財政事務（款）一般行政管理事務（項）：反映行政單位（包括實行公務員管理的事業(yè)單位）未單獨設置項級科目的其他項目支出。

15.社會保障和就業(yè)支出（類）行政事業(yè)單位養(yǎng)老支出（款）機關事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險繳費支出（項）：反映機關事業(yè)單位實施養(yǎng)老保險制度由單位繳納的基本養(yǎng)老保險費支出。

16.社會保障和就業(yè)（類）行政事業(yè)單位離退休（款）

機關事業(yè)單位職業(yè)年金繳費支出（類）：反映機關事業(yè)單位實施養(yǎng)老保險制度由單位實際繳納的職業(yè)年金支出。

17.住房保障支出（類）住房改革支出（款）住房公積金（項）：反映行政事業(yè)單位按人力資源和社會保障部、財政部規(guī)定的基本工資和津貼補貼以及規(guī)定比例為職工繳納的住房公積金。

18.衛(wèi)生健康支出（類）行政事業(yè)單位醫(yī)療（款）行政單位醫(yī)療（項）：反映財政部門安排的行政單位（包括實行公務員管理的事業(yè)單位）基本醫(yī)療保險繳費經(jīng)費，未參加醫(yī)療保險的行政單位的公費醫(yī)療經(jīng)費，按國家規(guī)定享受離休人員、紅軍老戰(zhàn)士待遇人員的醫(yī)療經(jīng)費。

19.機關運行經(jīng)費：為保障行政單位（含參照公務員法管理的事業(yè)單位）運行用于購買貨物和服務的各項資金，包括辦公及印刷費、郵電費、差旅費、會議費、福利費、日常維修費、專用材料及一般設備購置費、辦公用房水電費、辦公用房取暖費、辦公用房物業(yè)管理費、公務用車運行維護費以及其他費用。

20. 其他支出（類）其他支出（款）其他支出（項）：反映其他不能劃分到具體功能科目中的支出項目。

21.債務付息支出（類）地方政府一般債務付息支出（款）地方政府一般債券付息支出（項）：反映地方政府用于歸還一般債券利息所發(fā)生的支出 。

 盤山縣財政局.xlsx