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第一部分  盤山縣古城子學校概況

一、主要職責

二、部門決算單位構成

第二部分    盤山縣古城子學校2021年度決算情況說明

一、收入支出決算總體情況說明

二、財政撥款收入支出決算情況說明

三、一般公共預算財政撥款“三公”經(jīng)費支出決算情況說明

四、一般公共預算財政撥款基本支出決算情況說明

五、其他重要事項的情況說明

第三部分    名詞解釋

第四部分    盤山縣古城子學校2021年度決算報表

一、收入支出決算總表

二、收入決算表

三、支出決算表

四、財政撥款收入支出決算表

五、一般公共預算財政撥款支出決算表

六、一般公共預算財政撥款基本支出決算表

七、一般公共預算財政撥款“三公”經(jīng)費支出決算表

八、政府性基金預算財政撥款支出決算表

九、國有資本經(jīng)營預算財政撥款支出決算表

第一部分   盤山縣古城子學校概況

一、主要職責

(一)．貫徹落實黨和國家的教育方針、政策、法規(guī)，執(zhí)行上級教育行政部門的相關規(guī)定，堅持依法治校。

(二)．負責學校黨的思想、組織、作風、制度建設，培育和踐行社會主義核心價值觀，把握學校發(fā)展方向，維護各方的合法權益。

(三).制定學校長期發(fā)展規(guī)劃和近期工作計劃，健全各項規(guī)章制度，規(guī)范為學行為。

(四)．加強教師隊伍建設，依法對教職工進行聘任、培訓、考核、評比，提高教師隊伍的整體水平。

(五). 按照國家規(guī)定，開齊開足課程，全面實施素質教育，全面負責學生的考核與評價，促進辦學質量的提高。

(六)．組織開展教育科研和教學改革工作，實現(xiàn)科研興教，科研興校。

(七)．管理學生學籍，建立師生個人檔案，存儲有效信息資源。

(八)．依法使用辦學經(jīng)費，不斷改善辦學條件，營造健康向上的校園文化。

(九). 負責校園的安全管理，建立健全安全制度和應急機制，創(chuàng)建平安和諧的校園環(huán)境。

二、部門決算單位構成

納入遼寧省財政廳2021年部門決算編制范圍的二級預算單位包括：盤山縣古城子學校 

第二部分  盤山縣古城子學校2021年度決算情況說明

一、收入支出決算總體情況說明

（一）收入總計1881.67萬元，包括：

1.財政撥款收入1683.91萬元，占收入總計的89.49%。其中：公共預算財政撥款收入1683.91萬元，政府性基金收入0萬元。

2.上級補助收入0萬元。

3.事業(yè)收入0萬元。

4.經(jīng)營收入0萬元。

5.附屬單位上繳收入0萬元。

6.其他收入0萬元。

7.用事業(yè)基金彌補收支差額0萬元。

8.上年結轉和結余197.76萬元，占收入總計的10.51%。

與上年相比，今年收入減少552.08萬元，降低22.68%，主要原因人員費用減少。

（二）支出總計1881.67萬元，包括：

1.基本支出1881.57萬元，占支出總計的99.99%。主要是為保障機構正常運轉、完成日常工作任務而發(fā)生的各項支出，其中：工資福利支出1687.91萬元，對個人和家庭的補助支出93.04萬元，商品和服務支出100.63萬元。

2.項目支出0.10萬元，占支出總計的0.01%。主要包括中央彩票鄉(xiāng)村學校少年宮支出。

3.上繳上級支出0萬元。

4.經(jīng)營支出0萬元。

5.對附屬單位補助支出0萬元。

與上年相比，今年支出減少348.82萬元，降低15.64%，主要原因是2020年發(fā)放以前年度績效工資。

（三）年末結轉和結余0萬元。

與上年相比，今年結轉結余減少203.26萬元，減少100%，主要原因是財政一體化無結轉。

二、財政撥款支出決算情況說明

（一）總體情況。

2021年度財政撥款支出1881.67萬元，其中：基本支出1881.57萬元，項目支出0.10萬元。與上年相比，財政撥款支出減少348.82萬元，降低15.64%，主要原因是2020年發(fā)放以前年度績效工資。與年初預算相比，2021財政撥款支出完成年初預算的104.76%，其中：基本支出完成年初預算的104.76%，項目年初未列預算。

（二）一般公共預算財政撥款支出情況。

2021年度財政撥款支出1881.67萬元，按支出功能分類科目分，包括：教育支出1355.33萬元，占72.03%；社會保障和就業(yè)支出314.91萬元，占16.74%；醫(yī)療衛(wèi)生與計劃生育支出74.46萬元，占3.96%；住房保障支出136.87萬元，占7.27%；其他支出0.10萬元，占0.01%。

1. 教育支出1355.33萬元，具體包括：

（1）小學教育894.86萬元，主要是人員經(jīng)費及機關運行經(jīng)費等支出，完成年初預算的129.47%，決算數(shù)大于年初預算數(shù)的原因主要是人員經(jīng)費增加。

（2）初中教育460.47萬元，主要是人員經(jīng)費及機關運行經(jīng)費等支出，完成年初預算的73.50%，決算數(shù)小于年初預算數(shù)的原因主要是人員經(jīng)費減少。

2.社會保障和就業(yè)支出314.91萬元，具體包括：

（1）事業(yè)單位離退休80.40萬元，主要是離休費、退休人員取暖費和遺屬補助等支出，完成年初預算的350.17%，決算數(shù)大于年初預算數(shù)的原因主要是退休人員取暖費年初未列預算。

（2）機關事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險繳費174.11萬元，主要是機關事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險繳費等支出，完成年初預算的96.20%，決算數(shù)小于年初預算數(shù)的原因主要是人員和繳費基數(shù)變動。

（3）機關事業(yè)單位職業(yè)年金繳費支出38.16萬元，主要是機關事業(yè)單位職業(yè)年金繳費支出等支出，完成年初預算的77.17%，決算數(shù)小于年初預算數(shù)的原因主要是人員和繳費基數(shù)變動。

（4）死亡撫恤12.64萬元，主要是死亡撫恤等支出，年初未列預算。

（5）其他社會保障和就業(yè)支出9.60萬元，主要是機關事業(yè)單位工傷失業(yè)保險繳費等支出，完成年初預算的94.30%，決算數(shù)小于年初預算數(shù)的原因主要是人員和繳費基數(shù)變動。

3.衛(wèi)生健康支出74.46萬元，包括：

事業(yè)單位醫(yī)療74.46萬元，主要是事業(yè)單位醫(yī)療繳費等支出，完成年初預算的94.04%，決算數(shù)小于年初預算數(shù)的原因主要是人員和繳費基數(shù)變動。

4.住房保障支出136.87萬元，具體包括：

住房公積金136.87萬元，主要是住房公積金等支出，完成年初預算的100.84%，決算數(shù)大于年初預算數(shù)的原因主要是人員和繳費基數(shù)變動。

（三）政府性基金預算財政撥款支出情況。

2021年度政府性基金預算財政撥款支出0.1萬元。

（四）國有資本經(jīng)營預算財政撥款支出情況。

2021年度國有資本經(jīng)營預算財政撥款支出0萬元。

三、一般公共預算財政撥款“三公”經(jīng)費支出決算情況說明

2021年度一般公共預算財政撥款安排的“三公”經(jīng)費支出0萬元。與上年相比，今年“三公”經(jīng)費支出與上年無變化。

其中：因公出國（境）費0萬元，公務接待費0萬元，公務用車購置及運行維護費0萬元。

1.因公出國（境）費0萬元， 2021年參加出國（境）團組0個，累計0人次。2021年因公出國（境）費與上年無變化。

2.公務接待費0萬元，，2021年國內(nèi)公務接待累計0批次，0人，0萬元。2021年公務接待費與上年無變化。

3. 公務用車購置及運行費0萬元，與上年無變化。

公務用車購置費0萬元，當年購置公務用車0輛。

公務用車運行維護費0萬元。

四、一般公共預算財政撥款基本支出決算情況說明

2021年度一般公共預算財政撥款基本支出1881.57萬元，其中：人員經(jīng)費1780.94萬元，主要包括基本工資、津貼補貼、績效工資、機關事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險繳費、職業(yè)年金繳費、職工基本醫(yī)療保險繳費、其他社會保障繳費、住房公積金、離休費、退休費、撫恤金、生活補助；日常公用經(jīng)費100.63萬元，主要包括辦公費、印刷費、手續(xù)費、電費、物業(yè)管理費、差旅費、維修（護）費、租賃費、培訓費、專用材料費、工會經(jīng)費、其他商品和服務支出。

五、其他重要事項的情況說明

（一）機關運行經(jīng)費支出情況。

盤山縣古城子學校為事業(yè)單位，根據(jù)機關運行經(jīng)費的定義，本單位2021年度、2020年度無機關運行經(jīng)費支出。

（二）政府采購支出情況。

2021年度盤山縣古城子學校政府采購支出總額0萬元，其中：政府采購貨物支出0萬元，政府采購工程支出0萬元，政府采購服務支出0萬元。授予中小企業(yè)合同金額0萬元。

（三）國有資產(chǎn)占用情況。

截至2021年12月31日，共有車輛0輛，其中：副省級以上領導干部用車0輛，主要領導干部用車0輛，機要通訊用車0輛，應急保障用車0輛，執(zhí)法執(zhí)勤用車0輛，特種專業(yè)技術用車0輛，離退休干部用車0輛，其他用車0輛；單位價值50萬元以上通用設備0臺（套），單價100萬元以上專用設備0臺（套）。

（四）預算績效管理工作開展情況。

根據(jù)財政預算管理要求，盤山縣古城子學校未組織對2021年度預算項目支出全面開展績效自評。

第三部分 名詞解釋

1.財政撥款收入：指單位從縣級財政部門取得的財政預算資金。

2.上級補助收入：指單位從主管部門和上級單位取得的非財政性補助收入。

3.事業(yè)收入：指事業(yè)單位開展專業(yè)業(yè)務活動及輔助活動所取得的收入。

4.經(jīng)營收入：指事業(yè)單位在專業(yè)業(yè)務活動及輔助活動之外開展非獨立核算經(jīng)營活動取得的收入。

5.附屬單位上繳收入：指單位附屬的獨立核算單位按照規(guī)定上繳的收入。

6.其他收入：指除上述“財政撥款收入”、 “上級補助收入”、“事業(yè)收入”、“經(jīng)營收入”、“附屬單位上繳收入”等以外的收入。

7.用事業(yè)基金彌補收支差額：指事業(yè)單位在當年的“財政撥款收入”、“財政撥款結轉和結余資金”、“上級補助收入”、“事業(yè)收入”、“經(jīng)營收入”、“附屬單位上繳收入”、“其他收入”不足以安排當年支出情況下，使用以前年度積累的事業(yè)基金（事業(yè)單位當年收支相抵后按國家規(guī)定提取、用于彌補以后年度收支差額的基金）彌補本年度收支缺口的資金。

8.上年結轉和結余：指以前年度尚未完成、結轉到本年按有關規(guī)定繼續(xù)使用的資金。

9.基本支出：指保障機構正常運轉、完成日常工作任務而發(fā)生的人員支出和公用支出。

10.項目支出：指在基本支出之外為完成特定行政任務和事業(yè)發(fā)展目標所發(fā)生的支出。

11.上繳上級支出：指事業(yè)單位按照財政部門和主管部門的規(guī)定上繳上級單位的支出。

12.經(jīng)營支出：指事業(yè)單位在專業(yè)活動及輔助活動之外開展非獨立核算經(jīng)營活動發(fā)生的支出。

13.對附屬單位補助支出：指事業(yè)單位用財政補助收入之外的收入對附屬單位補助發(fā)生的支出。

14.“三公”經(jīng)費：指用財政撥款安排的因公出國（境）費、公務用車購置及運行費和公務接待費。其中，因公出國（境）費反映單位公務出國（境）的住宿費、旅費、伙食補助費、雜費、培訓費等支出；公務用車購置及運行費反映單位公務用車購置費及燃料費、維修費、過路過橋費、保險費、安全獎勵費用等支出；公務接待費反映單位按規(guī)定開支的各類公務接待（含外賓接待）支出。

15. 教育支出（類）普通教育（款）小學教育（項）：反映行政單位（包括實行公務員管理的事業(yè)單位）的基本支出。

16. 教育支出（類）普通教育（款）初中教育（項）：反映行政單位（包括實行公務員管理的事業(yè)單位）的基本支出。

17.社會保障和就業(yè)（類）行政事業(yè)單位離退休（款）事業(yè)單位離退休（項）：反映機關事業(yè)單位離退休費支出。

18.社會保障和就業(yè)（類）行政事業(yè)單位離退休（款）機關事業(yè)單位基本養(yǎng)老繳費支出（項）：反映機關事業(yè)單位實施養(yǎng)老保險制度由單位繳納的基本養(yǎng)老保險費支出。

19.社會保障和就業(yè)（類）行政事業(yè)單位離退休（款）機關事業(yè)單位職業(yè)年金繳費支出（項）：反映機關事業(yè)單位實施養(yǎng)老保險制度由單位繳納的職業(yè)年金支出。

20.社會保障和就業(yè)（類）撫恤（款）死亡撫恤（項）：反映按規(guī)定用于烈士和犧牲、病故人員家屬的一次性和定期撫恤金以及喪葬補助費。

21.社會保障和就業(yè)（類）其他社會保障和就業(yè)支出（款）其他社會保障和就業(yè)支出（項）：反映機關事業(yè)單位實施工傷失業(yè)保險制度由單位繳納的工傷失業(yè)保險費支出。

22.衛(wèi)生健康支出（類）行政事業(yè)單位醫(yī)療（款）事業(yè)單位醫(yī)療（項）：反映財政部門安排的事業(yè)單位基本醫(yī)療保險繳費經(jīng)費，未參加醫(yī)療保險的事業(yè)單位的公費醫(yī)療經(jīng)費，按國家規(guī)定享受離休人員待遇的醫(yī)療經(jīng)費。

23.住房保障（類）住房改革（款）住房公積金（項）：反映行政事業(yè)單位按人力資源和社會保障部、財政部規(guī)定的基本工資和津貼補貼以及規(guī)定比例為職工繳納的住房公積金。

24. 其他支出（類）彩票公益金安排的支出（款）用于教育事業(yè)的彩票公益金支出（項）：反映用于教育事業(yè)的彩票公益金支出。

25.機關運行經(jīng)費：為保障行政單位（含參照公務員法管理的事業(yè)單位）運行用于購買貨物和服務的各項資金，包括辦公及印刷費、郵電費、差旅費、會議費、福利費、日常維修費、專用材料及一般設備購置費、辦公用房水電費、辦公用房取暖費、辦公用房物業(yè)管理費、公務用車運行維護費以及其他費用。

第四部分盤山縣古城子學校2021年度決算報表

一、收入支出決算總表

二、收入決算表

三、支出決算表

四、財政撥款收入支出決算表

五、一般公共預算財政撥款支出決算表

六、一般公共預算財政撥款基本支出決算表

七、一般公共預算財政撥款“三公”經(jīng)費支出決算表

八、政府性基金預算財政撥款收入支出決算表

九、國有資本經(jīng)營預算財政撥款支出決算表

盤山縣古城子學校2021年度決算報表.xls