目    錄

第一部分    盤山縣財政事務(wù)服務(wù)中心概況

一、 主要職責(zé)及機構(gòu)設(shè)置

二、 部門決算單位構(gòu)成

第二部分    盤山縣財政事務(wù)服務(wù)中心2021年度決算情況說明

一、收入支出決算總體情況說明

二、財政撥款收入支出決算情況說明

三、一般公共預(yù)算財政撥款“三公”支出決算情況說明

四、一般公共預(yù)算財政撥款基本支出決算情況說明

五、其他重要事項的情況說明

第三部分    名詞解釋

第四部分    盤山縣財政事務(wù)服務(wù)中心2021年度決算報表

一、收入支出決算總表

二、收入決算表

三、支出決算表

四、財政撥款收入支出決算表

五、一般公共預(yù)算財政撥款支出決算表

六、一般公共預(yù)算財政撥款基本支出決算表

七、一般公共預(yù)算財政撥款“三公”經(jīng)費支出決算表

八、政府性基金預(yù)算財政撥款支出決算表

九、國有資本經(jīng)營預(yù)算財政撥款支出決算表

第一部分 盤山縣財政事務(wù)服務(wù)中心概況 

一、主要職責(zé)及機構(gòu)設(shè)置

（一）主要職能。

盤山縣財政事務(wù)服務(wù)中心是縣財政局所屬事業(yè)單位。正科級。其主要部門工作職能是：

1.負責(zé)研究制定我縣政府性債務(wù)相關(guān)政策；負責(zé)做好相關(guān)安全監(jiān)管工作。

2.負責(zé)全縣國有資產(chǎn)及集體資產(chǎn)相關(guān)經(jīng)濟的審核工作。

3.負責(zé)對政府投資各項在建工程項目的預(yù)算和決算實行審核工作。

4.負責(zé)對政府公開招聘的造價咨詢機構(gòu)和監(jiān)理單位進行統(tǒng)一監(jiān)督管理。

5.負責(zé)縣級財政管理績效綜合評價工作。

6.負責(zé)縣級基本財力保障機制獎補資金的管理。

7.負責(zé)縣本財政票據(jù)的領(lǐng)購、保管、發(fā)放、核銷等工作。

8.負責(zé)村級組織運轉(zhuǎn)經(jīng)費保障工作、村級綜合服務(wù)平臺建設(shè)。

9.負責(zé)全縣美麗鄉(xiāng)村建設(shè)資金管理工作。

10.負責(zé)農(nóng)村公共服務(wù)運行維護機制建設(shè)資金管理、扶持村集體經(jīng)濟發(fā)展試點工作、建制鎮(zhèn)（街道）示范點工作。

11.負責(zé)鎮(zhèn)（街道）資金管理監(jiān)管、縣級財政管理績效、一事一議財政獎補。

12.負責(zé)債務(wù)合同的登記歸檔和后期管理工作。

13.承辦縣財政局交辦的其它事項。

（二）機構(gòu)情況。

根據(jù)本部門主要職責(zé)，盤山縣財政事務(wù)服務(wù)中心部門內(nèi)設(shè)7個科室，分別是綜合辦公室、財源股、票據(jù)股、債務(wù)管理股、合同管理股、工程審核股、工程監(jiān)督股。

（三）人員情況。

2021年末共有編制54個，其中全額事業(yè)編制54個。年末實有人數(shù)49人，其中全額事業(yè)編制49人，比去年減少事業(yè)編人員3人。變化原因是人員調(diào)出。

二、部門決算單位構(gòu)成

納入盤山縣財政事務(wù)服務(wù)中心2021年部門決算編制范圍的二級預(yù)算單位包括：

1.盤山縣財政事務(wù)服務(wù)中心

第二部分 盤山縣財政事務(wù)服務(wù)中心2021年度決算情況說明 

一、收入支出決算總體情況

（一）收入總計621.57萬元，包括：

1.財政撥款收入554.72萬元，占收入總計的100%。其中：一般公共預(yù)算財政撥款收入554.72萬元，政府性基金收入0萬元，國有資本經(jīng)營預(yù)算財政撥款收入0萬元。

2.上級補助收入0萬元。

3.事業(yè)收入0萬元。

4.經(jīng)營收入0萬元。

5.附屬單位上繳收入0萬元。

6.其他收入0萬元。

7.使用非財政撥款結(jié)余0萬元。

8.上年結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余66.85萬元，占收入總計的11%。主要是上年結(jié)余的工程審核委托咨詢造價費等。

與上年相比，今年收入減少260.10萬元，降低32%，主要原因：是工程審核委托咨詢造價費減少。

（二）支出總計621.57萬元，包括：

1.基本支出464.29萬元，占支出總計的74%。主要是為保障機構(gòu)正常運轉(zhuǎn)、完成日常工作任務(wù)而發(fā)生的各項支出，其中：工資福利支出450.33萬元，對個人和家庭的補助支出2.73萬元，商品和服務(wù)支出11.23萬元。

2.項目支出157.28萬元，占支出總計的26%。主要包括工程審核委托咨詢造價費等業(yè)務(wù)支出。

3.上繳上級支出0萬元。

4.經(jīng)營支出0萬元。

5.對附屬單位補助支出0萬元。

與上年相比，今年支出減少117.49萬元，減少16%，主要原因：是工程審核委托咨詢造價費等業(yè)務(wù)費用支出的減少。

（三）年末結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余0萬元。

二、財政撥款支出決算情況

（一）總體情況。

2021年度財政撥款支出621.57萬元，其中：基本支出464.29萬元，項目支出157.28萬元。與上年相比，財政撥款支出減少117.49萬元，減少16%，主要原因：是工程審核委托咨詢造價費等業(yè)務(wù)費用支出的減少。與年初預(yù)算相比，2021年度財政撥款支出完成年初預(yù)算的100%，其中：基本支出完成年初預(yù)算的100%，項目完成年初預(yù)算的77%。

（二）一般公共預(yù)算財政撥款支出情況。

2021年度一般公共預(yù)算財政撥款支出621.57萬元，按支出功能分類科目分，包括：一般公共服務(wù)支出455.87萬元，占73%；社會保障和就業(yè)支出63.68萬元，占11%；衛(wèi)生和健康支出21.40萬元，占3%；住房保障支出80.62萬元，占13%。

1.一般公共服務(wù)支出455.87萬元，具體包括：

（1）一般公共服務(wù)支出（類）財政事務(wù)（款）事業(yè)運行（項）298.59萬元，主要是人員工資福利支出，完成年初預(yù)算的100%，決算數(shù)等于年初預(yù)算數(shù)。

（2）一般公共服務(wù)支出（類）財政事務(wù)（款）其他財政事務(wù)支出（項）157.28萬元，主要是工程審核委托咨詢造價費等支出，完成年初預(yù)算的77%，決算數(shù)小于年初預(yù)算數(shù)，主要是因為有未支付工程審核委托咨詢造價費。

2.社會保障和就業(yè)支出63.68萬元，具體包括：

（1）社會保障和就業(yè)支出（類）行政事業(yè)單位養(yǎng)老支出（款）事業(yè)單位離退休（項）2.73萬元，主要是退休人員支出。完成年初預(yù)算的100%，決算數(shù)等于年初預(yù)算數(shù)。

（2）社會保障和就業(yè)支出（類）行政事業(yè)單位養(yǎng)老支出（款）機關(guān)事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險繳費支出（項）48.71萬元，主要是單位人員養(yǎng)老保險支出。完成年初預(yù)算的100%，決算數(shù)等于年初預(yù)算數(shù)。

（3）社會保障和就業(yè)支出（類）行政事業(yè)單位養(yǎng)老支出（款）機關(guān)事業(yè)單位職業(yè)年金繳費支出（項）9.50萬元，主要是單位人員職業(yè)年金支出。完成年初預(yù)算的100%，決算數(shù)等于年初預(yù)算數(shù)。

（4）社會保障和就業(yè)支出（類）其他社會保障和就業(yè)支出（款）其他社會保障和就業(yè)支出（項）2.74萬元，主要是本單位人員工傷、失業(yè)保險支出。完成年初預(yù)算的100%，決算數(shù)等于年初預(yù)算數(shù)。

2.衛(wèi)生健康支出21.40萬元，具體包括：

（1）衛(wèi)生健康支出（類）行政事業(yè)單位醫(yī)療（款）事業(yè)單位醫(yī)療（項）21.40萬元。主要是事業(yè)單位職工醫(yī)療保險支出。完成年初預(yù)算的100%，決算數(shù)等于年初預(yù)算數(shù)。

3.住房保障支出80.62萬元，具體包括：

（1）住房保障支出（類）住房改革支出（款）住房公積金（項）80.62萬元。主要是事業(yè)單位職工住房公積金支出。完成年初預(yù)算的100%，決算數(shù)等于年初預(yù)算數(shù)。

（三）政府性基金預(yù)算財政撥款支出情況。

2021年度政府性基金預(yù)算財政撥款支出0萬元。

（四）國有資本經(jīng)營預(yù)算財政撥款支出情況。

2021年度國有資本經(jīng)營預(yù)算財政撥款支出0萬元。

三、一般公共預(yù)算財政撥款“三公”經(jīng)費支出決算情況

2021年度一般公共預(yù)算財政撥款安排的“三公”經(jīng)費支出0.71萬元，完成年初預(yù)算的0.002%，決算數(shù)小于年初預(yù)算數(shù)的主要原因是公務(wù)用車全部無償調(diào)撥給盤山縣機關(guān)綜合事務(wù)服務(wù)中心。其中：因公出國（境）費0萬元，公務(wù)接待費0萬元，公務(wù)用車購置及運行維護費0.71萬元。

1.因公出國（境）費0萬元，決算數(shù)小于（大于）年初預(yù)算數(shù)的主要原因是。2021年參加出國（境）團組0個，累計0人次,主要為參加0團等。2021年因公出國（境）費比上年減少（增加）0萬元。

2.公務(wù)接待費0萬元。決算數(shù)小于年初預(yù)算數(shù)的主要原因是。2021年國內(nèi)公務(wù)接待累計0批次、0人、0萬元，主要用于等；其中外事接待累計0批次、0人、0萬元，主要用于0等。2021年公務(wù)接待費比上年減少（增加）0萬元。

3. 公務(wù)用車購置及運行費0.71萬元，占“三公”經(jīng)費支出的100%。完成年初預(yù)算的0.002%，決算數(shù)小于年初預(yù)算數(shù)的主要原因是疫情原因減少下鄉(xiāng)次數(shù)。比上年減少1.47萬元，減少67%，主要原因是疫情原因減少下鄉(xiāng)次數(shù)。

其中：公務(wù)用車購置費0萬元，主要用于等,當(dāng)年購置公務(wù)用車0輛。公務(wù)用車運行維護費0.71萬元，主要用于公務(wù)用車保險及日常使用和維護保養(yǎng)等，截至年末使用一般公共預(yù)算財政撥款開支運行維護費的公務(wù)用車保有量2輛。

四、一般公共預(yù)算財政撥款基本支出決算情況說明

2021年度一般公共預(yù)算財政撥款基本支出464.29萬元，其中：人員經(jīng)費453.06萬元，主要包括基本工資、津貼補貼、績效工資、其他社會保障繳費、機關(guān)事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險繳費、職業(yè)年金繳費、職工基本醫(yī)療保險繳費、其他工資福利支出、住房公積金、其他對個人和家庭補助的支出；日常公用經(jīng)費11.23萬元，主要包括辦公費、手續(xù)費、郵電費、維修（護）費、公務(wù)用車運行維護費。

五、其他重要事項的情況說明

（一）機關(guān)運行經(jīng)費支出情況。

2021年機關(guān)運行經(jīng)費支出0萬元。

（二）政府采購支出情況。

2021年政府采購支出總額0萬元，其中：政府采購貨物支出0萬元，政府采購工程支出0萬元，政府采購服務(wù)支出0萬元。授予中小微企業(yè)合同金額0萬元，其中：授予小微企業(yè)合同金額0萬元。

（三）國有資產(chǎn)占用情況。

截至2021年12月31日，共有車輛2輛，其中：副省級以上領(lǐng)導(dǎo)干部用車0輛，主要領(lǐng)導(dǎo)干部用車0輛，機要通訊用車0輛，應(yīng)急保障用車0輛，執(zhí)法執(zhí)勤用車0輛，特種專業(yè)技術(shù)用車0輛，離退休干部用車0輛，其他用車2輛，其他用車主要是為了主要用于下鄉(xiāng)及工程現(xiàn)場勘查等工作配置車輛；單位價值50萬元以上通用設(shè)備0臺（套），單價100萬元以上專用設(shè)備0臺（套）。

（四）預(yù)算績效管理工作開展情況。

根據(jù)財政預(yù)算管理要求，我中心未組織對2021年度預(yù)算項目支出全面開展績效自評。

第三部分 名詞解釋

1.財政撥款收入：指單位從縣級財政部門取得的財政預(yù)算資金。

2.上級補助收入：指單位從主管部門和上級單位取得的非財政性補助收入。

3.事業(yè)收入：指事業(yè)單位開展專業(yè)業(yè)務(wù)活動及輔助活動所取得的收入。

4.經(jīng)營收入：指事業(yè)單位在專業(yè)業(yè)務(wù)活動及輔助活動之外開展非獨立核算經(jīng)營活動取得的收入。

5.附屬單位上繳收入：指單位附屬的獨立核算單位按照規(guī)定上繳的收入。

6.其他收入：指除上述“財政撥款收入”、 “上級補助收入”、“事業(yè)收入”、“經(jīng)營收入”、“附屬單位上繳收入”等以外的收入。

7.使用非財政撥款結(jié)余：指事業(yè)單位按照預(yù)算管理要求使用非財政撥款結(jié)余彌補收支差額的金額。

8.上年結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余：指以前年度尚未完成、結(jié)轉(zhuǎn)到本年按有關(guān)規(guī)定繼續(xù)使用的資金。

9.基本支出：指保障機構(gòu)正常運轉(zhuǎn)、完成日常工作任務(wù)而發(fā)生的人員支出和公用支出。

10.項目支出：指在基本支出之外為完成特定行政任務(wù)和事業(yè)發(fā)展目標所發(fā)生的支出。

11.上繳上級支出：指事業(yè)單位按照財政部門和主管部門的規(guī)定上繳上級單位的支出。

12.經(jīng)營支出：指事業(yè)單位在專業(yè)活動及輔助活動之外開展非獨立核算經(jīng)營活動發(fā)生的支出。

13.對附屬單位補助支出：指事業(yè)單位用財政補助收入之外的收入對附屬單位補助發(fā)生的支出。

14.“三公”經(jīng)費：指用一般公共預(yù)算財政撥款安排的因公出國（境）費、公務(wù)用車購置及運行費和公務(wù)接待費。其中，因公出國（境）費反映單位公務(wù)出國（境）的住宿費、旅費、伙食補助費、雜費、培訓(xùn)費等支出；公務(wù)用車購置及運行費反映單位公務(wù)用車購置費及燃料費、維修費、過路過橋費、保險費、安全獎勵費用等支出；公務(wù)接待費反映單位按規(guī)定開支的各類公務(wù)接待（含外賓接待）支出。

15.一般公共服務(wù)（類）財政事務(wù)（款）事業(yè)運行（項）：反映事業(yè)單位的基本支出，不包括行政單位（包括實行公務(wù)員管理的事業(yè)單位）后勤服務(wù)中心、醫(yī)務(wù)室等附屬事業(yè)單位。

16.一般公共服務(wù)（類）財政事務(wù)（款）其他財政事務(wù)支出（項）：反映除上述項目以外其他財政事務(wù)方面的支出。

17.社會保障和就業(yè)支出（類）行政事業(yè)單位養(yǎng)老支出（款

）事業(yè)單位離退休（項）：反映事業(yè)單位開支的離退休經(jīng)費。

18、社會保障和就業(yè)（類）行政事業(yè)單位離退休（款）機關(guān)事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險繳費支出（項）：反映機關(guān)事業(yè)單位實施養(yǎng)老保險制度由單位繳納的基本養(yǎng)老保險費支出。

19、社會保障和就業(yè)（類）行政事業(yè)單位離退休（款）機關(guān)事業(yè)單位職業(yè)年金繳費支出（項）：反映機關(guān)事業(yè)單位實施養(yǎng)老保險制度由單位實際繳納的職業(yè)年金支出。

20、社會保障和就業(yè)支出（類）其他社會保障和就業(yè)支出（款）其他社會保障和就業(yè)支出（項）：反映除上述項目以外其他用于社會保障和就業(yè)方面的支出。

21.衛(wèi)生健康支出（類）行政事業(yè)單位醫(yī)療（款）事業(yè)單位醫(yī)療（項）：反映財政部門安排的事業(yè)單位基本醫(yī)療保險繳費經(jīng)費，未參加醫(yī)療保險的事業(yè)單位的公費醫(yī)療經(jīng)費，按國家規(guī)定享受離休人員待遇的醫(yī)療經(jīng)費。

23．住房保障支出（類）住房改革支出（款）住房公積金（項）：反映行政事業(yè)單位按人力資源和社會保障部、財政部規(guī)定的基本工資和津貼以及規(guī)定比例為職工繳納的住房公積金。