目    錄

第一部分  盤山縣職業(yè)教育中心概況

一、 主要職責(zé)

二、 部門決算單位構(gòu)成

第二部分  盤山縣職業(yè)教育中心2021年度決算情況說明

一、收入支出決算總體情況說明

二、財政撥款收入支出決算情況說明

三、一般公共預(yù)算財政撥款“三公”經(jīng)費支出決算情況說明

四、一般公共預(yù)算財政撥款基本支出決算情況說明

五、其他重要事項的情況說明

第三部分  名詞解釋

第四部分  盤山縣職業(yè)教育中心2021年度決算報表

一、收入支出決算總表

二、收入決算表

三、支出決算表

四、財政撥款收入支出決算表

五、一般公共預(yù)算財政撥款支出決算表

六、一般公共預(yù)算財政撥款基本支出決算表

七、一般公共預(yù)算財政撥款“三公”經(jīng)費支出決算表

八、政府性基金預(yù)算財政撥款支出決算表

九、國有資本經(jīng)營預(yù)算財政撥款支出決算表

第一部分 盤山縣職業(yè)教育中心概況

一、主要職責(zé)

（一）貫徹落實黨和國家的教育方針、政策、法規(guī)，執(zhí)行上級教育行政部門的相關(guān)規(guī)定，堅持依法治校。

（二）負責(zé)學(xué)校黨的思想、組織、作風(fēng)、制度建設(shè)，培育和踐行社會主義核心價值觀，把握學(xué)校發(fā)展方向，維護各方的合法權(quán)益。

（三）制定學(xué)校長期發(fā)展規(guī)劃和近期工作計劃，健全各項規(guī)章制度，規(guī)范為學(xué)行為。

（四）加強教師隊伍建設(shè)，依法對教職工進行聘任、培訓(xùn)、考核、評比，提高教師隊伍的整體水平。

（五）按照國家規(guī)定，開齊開足課程，全面實施素質(zhì)教育，全面負責(zé)學(xué)生的考核與評價，促進辦學(xué)質(zhì)量的提高。

（六）組織開展教育科研和教學(xué)改革工作，實現(xiàn)科研興教，科研興校。

（七）管理學(xué)生學(xué)籍，建立師生個人檔案，存儲有效信息資源。

（八）依法使用辦學(xué)經(jīng)費，不斷改善辦學(xué)條件，營造健康向上的校園文化。

（九）負責(zé)校園的安全管理，建立健全安全制度和應(yīng)急機制，創(chuàng)建平安和諧的校園環(huán)境。

二、部門決算單位構(gòu)成

納入2021年決算編制范圍的二級預(yù)算單位：盤山縣職業(yè)教育中心.

    第二部分 盤山縣職業(yè)教育中心2021年度決算情況說明

一、收入支出決算總體情況說明

（一）收入總計2516.71萬元，包括：

1.財政撥款收入2426.71萬元，占收入總計的96.42%。其中：一般公共預(yù)算財政撥款收入2426.71萬元，政府性基金收入0萬元，國有資本經(jīng)營預(yù)算財政撥款收入0萬元。

2.上級補助收入0萬元。

3.事業(yè)收入90萬元，占收入總計的0.36%。主要是廣播電視大學(xué)學(xué)費收入。

4.經(jīng)營收入0萬元。

5.附屬單位上繳收入0萬元。

6.其他收入0萬元。

7.使用非財政撥款結(jié)余0萬元。

8.上年結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余928.96萬元，占收入總計的36.91%。主要是主要是未及時發(fā)放的績效工資、免學(xué)費、質(zhì)量提升等資金的結(jié)轉(zhuǎn)。

與上年相比，今年收入減少2050.96萬元，降低44.9%，主要原因：盤山縣進修學(xué)校從我校分離出去，人員工資及日常公用經(jīng)費減少。

（二）支出總計3425.88萬元，包括：

1.基本支出1986.74萬元，占支出總計的57.99%。主要是為保障機構(gòu)正常運轉(zhuǎn)、完成日常工作任務(wù)而發(fā)生的各項支出，其中：工資福利支出1843.95萬元，對個人和家庭的補助支出45.38萬元，商品和服務(wù)支出97.41萬元。

2.項目支出1439.14萬元，占支出總計的42%。主要包括學(xué)生資助補助（助學(xué)金、免學(xué)費）、質(zhì)量提升改善辦學(xué)條件等專項支出。

3.上繳上級支出0萬元。

4.經(jīng)營支出0萬元。

5.對附屬單位補助支出0萬元。

與上年相比，今年支出減少1261.84萬元，降低26.91%，主要原因：上級專項經(jīng)費減少。

（三）年末結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余19.79萬元。

主要是事業(yè)收入中校園運行維護經(jīng)費部分款項未支付等原因形成的結(jié)轉(zhuǎn)。與上年相比，今年結(jié)轉(zhuǎn)結(jié)余減少909.17萬元，降低97.87%，主要原因：一是年初及時發(fā)放上年結(jié)轉(zhuǎn)的績效工資；二是免學(xué)費和支付以前年度債務(wù)等支出。

二、財政撥款支出決算情況說明

（一）總體情況。

2021年度財政撥款支出3332.66萬元，其中：基本支出1986.74萬元，項目支出1345.92萬元。與上年相比，財政撥款支出減少1278.13萬元，降低27.72%，主要原因：盤山縣進修學(xué)校從我校分離，人員工資等減少。

與年初預(yù)算相比，2021年度財政撥款支出完成年初預(yù)算的136.44%，其中：基本支出完成年初預(yù)算的108.4%，項目完成年初預(yù)算的220.71%。

（二）一般公共預(yù)算財政撥款支出情況。

2021年度一般公共預(yù)算財政撥款支出3332.66萬元，按支出功能分類科目分，包括：教育支出2650.54萬元，占79.53%；社會保障和就業(yè)支出234.97萬元，占7.05%；衛(wèi)生健康支出71.6萬元，占2.15%；住房保障支出125.55萬元，占3.77%；其他支出250萬，占7.5%。

1.教育支出2650.54萬元，具體包括：

（1）教育支出(類)職業(yè)教育（款）中專教育（項）2622.84萬元，主要是人員經(jīng)費及公用經(jīng)費等支出，完成年初預(yù)算的128.46%，決算數(shù)大于年初預(yù)算數(shù)的原因主要是人員增加及繳費基數(shù)增加。

（2）教育支出(類)職業(yè)教育（款）其他職業(yè)教育（項）17.8萬元，主要是監(jiān)理費支出，是上年結(jié)轉(zhuǎn)資金，年初未列預(yù)算。

（3）教育支出(類)教育費附加（款）其他教育（項）：9.9萬元，主要是雙元培育經(jīng)費支出，是上年結(jié)轉(zhuǎn)資金，年初未列預(yù)算。

2.社會保障和就業(yè)支出234.97萬元，具體包括：

（1）社會保障和就業(yè)支出（類）行政事業(yè)單位離退休（款）事業(yè)單位離退休（項）30.53萬元，主要是離退休人員取暖費、遺屬生活補助支出，完成年初預(yù)算的179.69%，決算數(shù)大于年初預(yù)算數(shù)的原因主要是退休取暖費年初未列預(yù)算。

（2）社會保障和就業(yè)支出（類）機關(guān)事業(yè)單位基本（款）機關(guān)事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險繳費支出（項）164.11萬元，主要是機關(guān)事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險繳費等支出，完成年初預(yù)算的98.97%，決算數(shù)小于年初預(yù)算數(shù)的原因主要是人員數(shù)減少。

（3）社會保障和就業(yè)支出（類）行政事業(yè)單位養(yǎng)老支出（款）機關(guān)事業(yè)單位職業(yè)年金繳費支出（項）16.18萬元，主要是機關(guān)事業(yè)單位職業(yè)年金繳費支出等支出，完成年初預(yù)算134.83%，決算數(shù)大于年初預(yù)算數(shù)的原因主要是支付退休教師職業(yè)年金單位部分。

（4）社會保障和就業(yè)支出（類）撫恤（款）傷殘撫恤（項）14.85萬元，主要是喪葬費支出，年初未列預(yù)算。

（5）社會保障支出（類）其他社會保障和就業(yè)支出（款）其他社會保障和就業(yè)支出（項）9.3萬元，主要是失業(yè)保險、工傷保險等社會保險費支出，完成年初預(yù)算的99.68%，決算數(shù)小于年初預(yù)算數(shù)的原因主要是人員減少。

3.衛(wèi)生健康支出71.6萬元，具體包括：

（1）衛(wèi)生健康（類）行政事業(yè)單位醫(yī)療（款）事業(yè)單位醫(yī)療（項）71.6萬元，主要是事業(yè)單位醫(yī)療繳費等支出，完成年初預(yù)算的98.7%，決算數(shù)小于年初預(yù)算數(shù)的原因主要是人員減少。

4.住房保障支出125.55萬元，具體包括：

（1）住房保障（類）住房改革（款）住房公積金（項）125.55萬元，主要是住房公積金等支出，完成年初預(yù)算的100.95%，決算數(shù)大于年初預(yù)算數(shù)的原因主要是人員增加和繳費基數(shù)變動。

5.其他支出250萬元，具體包括：

（1）其他支出（類）其他支出（款）其他支出（項）250萬元，主要是債務(wù)支出，年初未列預(yù)算。

（三）政府性基金預(yù)算財政撥款支出情況。

2021年度政府性基金預(yù)算財政撥款支出0萬元。

（四）國有資本經(jīng)營預(yù)算財政撥款支出情況。

2021年度國有資本經(jīng)營預(yù)算財政撥款支出0萬元。

三、一般公共預(yù)算財政撥款“三公”經(jīng)費支出決算情況說明

2021年度一般公共預(yù)算財政撥款安排的“三公”經(jīng)費支出0萬元，決算數(shù)等于年初預(yù)算數(shù)的主要原因是無三公經(jīng)費。其中：因公出國（境）費0萬元，公務(wù)接待費0萬元，公務(wù)用車購置及運行維護費0萬元。

1. 因公出國（境）費0萬元，決算數(shù)等于年初預(yù)算數(shù)的主要原因是無因公出國（境）費。2021年參加出國（境）團組0個，累計0人次。

2.公務(wù)接待費0萬元，決算數(shù)等于年初預(yù)算數(shù)的主要原因是無公務(wù)接待費。2021年國內(nèi)公務(wù)接待累計0批次、0人、0萬元；其中外事接待累計0批次、0人、0萬元。

3.公務(wù)用車購置及運行費0萬元，決算數(shù)等于年初預(yù)算數(shù)的主要原因是無公務(wù)用車購置及運行費。其中：公務(wù)用車購置費0萬元，當年購置公務(wù)用車0輛。公務(wù)用車運行維護費0萬元，截至年末使用一般公共預(yù)算財政撥款開支運行維護費的公務(wù)用車保有量0輛。

四、一般公共預(yù)算財政撥款基本支出決算情況說明

2021年度一般公共預(yù)算財政撥款基本支出1986.74萬元，其中：人員經(jīng)費1889.33萬元，主要包括基本工資、津貼補貼、績效工資、其他社會保障繳費、機關(guān)事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險繳費、職業(yè)年金繳費、職工基本醫(yī)療保險繳費、住房公積金、其他工資福利支出、離休費、退休費、撫恤金、生活補助；日常公用經(jīng)費97.41萬元，主要包括辦公費、水費、電費、郵電費、取暖費、物業(yè)費、差旅費。

五、其他重要事項的情況說明

（一）機關(guān)運行經(jīng)費支出情況。

2021年機關(guān)運行經(jīng)費支出0萬元。

（二）政府采購支出情況。

2021年政府采購支出總額176.17萬元，其中：政府采購貨物支出176.17萬元，政府采購工程支出0萬元，政府采購服務(wù)支出0萬元。授予中小企業(yè)合同金額0萬元。

（三）國有資產(chǎn)占用情況。

截至2021年12月31日，共有車21輛，其中：副省級以上領(lǐng)導(dǎo)干部用車0輛，主要領(lǐng)導(dǎo)干部用車0輛，機要通訊用車0輛，應(yīng)急保障用車0輛，執(zhí)法執(zhí)勤用車0輛，特種專業(yè)技術(shù)用車0輛，離退休干部用車0輛，其他用車21輛，其他用車主要教練車等；單位價值50萬元以上通用設(shè)備0臺（套），單價100萬元以上專用設(shè)備0臺（套）。

（四）預(yù)算績效情況。

1.預(yù)算績效管理工作開展情況。

（1）績效自評情況。根據(jù)預(yù)算績效管理要求，我部門組織對2021年度預(yù)算項目支出全面開展績效自評，共涉及預(yù)算支出項目2個，涉及資金365.74萬元，自評覆蓋率（開展績效自評的項目數(shù)/年初批復(fù)績效目標的項目數(shù)）達到66.67%，自評平均分（開展績效自評的項目分數(shù)總和/開展績效自評的項目數(shù)）93分。組織對0個單位開展整體績效自評，涉及資金0萬元，自評平均分0分。

（2）部門評價情況。我部門組織對“中職免學(xué)費”“中心改建維修項目”等2個項目開展了部門評價，涉及資金365.74萬元。通過部門績效評價發(fā)現(xiàn)主要存在以下問題：預(yù)算項目支出績效管理制度還不夠完善，操作性不強。下一步將采取以下措施加以改進：一是強化預(yù)算支出責(zé)任意識，增強績效管理理念;二是進一步完善績效管理工作制度和辦法。

2.部門決算中項目績效自評結(jié)果。

（1）“免學(xué)費”項目自評綜述：根據(jù)年初設(shè)定的績效目標，項目自評得分92.4分。項目全年預(yù)算數(shù)為185萬元，執(zhí)行數(shù)為117.6萬元，完成預(yù)算的64%。項目績效目標完成情況：保障學(xué)校教育教學(xué)管理，教育教學(xué)平穩(wěn)運行。發(fā)現(xiàn)的主要問題及原因：績效管理制度還不夠完善，操作性不強。下一步改進措施：強化預(yù)算支出責(zé)任意識，增強績效管理理念。

（2）“中心改建維修項目”項目自評綜述：根據(jù)年初設(shè)定的績效目標，項目自評得分93.6分。項目全年預(yù)算數(shù)為256.8萬元，執(zhí)行數(shù)為248.14萬元，完成預(yù)算的96.62%。項目績效目標完成情況：教育教學(xué)現(xiàn)代化、信息化得到提升。發(fā)現(xiàn)的主要問題及原因：績效管理制度還不夠完善，操作性不強。下一步改進措施：進一步完善績效管理工作制度和辦法。

第三部分 名詞解釋

1.財政撥款收入：指單位從縣級財政部門取得的財政預(yù)算資金。

2.上級補助收入：指單位從主管部門和上級單位取得的非財政性補助收入。

3.事業(yè)收入：指事業(yè)單位開展專業(yè)業(yè)務(wù)活動及輔助活動所取得的收入。

4.經(jīng)營收入：指事業(yè)單位在專業(yè)業(yè)務(wù)活動及輔助活動之外開展非獨立核算經(jīng)營活動取得的收入。

5.附屬單位上繳收入：指單位附屬的獨立核算單位按照規(guī)定上繳的收入。

6.其他收入：指除上述“財政撥款收入”、 “上級補助收入”、“事業(yè)收入”、“經(jīng)營收入”、“附屬單位上繳收入”等以外的收入。

7.使用非財政撥款結(jié)余：指事業(yè)單位按照預(yù)算管理要求使用非財政撥款結(jié)余彌補收支差額的金額。

8.上年結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余：指以前年度尚未完成、結(jié)轉(zhuǎn)到本年按有關(guān)規(guī)定繼續(xù)使用的資金。

9.基本支出：指保障機構(gòu)正常運轉(zhuǎn)、完成日常工作任務(wù)而發(fā)生的人員支出和公用支出。

10.項目支出：指在基本支出之外為完成特定行政任務(wù)和事業(yè)發(fā)展目標所發(fā)生的支出。

11.上繳上級支出：指事業(yè)單位按照財政部門和主管部門的規(guī)定上繳上級單位的支出。

12.經(jīng)營支出：指事業(yè)單位在專業(yè)活動及輔助活動之外開展非獨立核算經(jīng)營活動發(fā)生的支出。

13.對附屬單位補助支出：指事業(yè)單位用財政補助收入之外的收入對附屬單位補助發(fā)生的支出。

14.“三公”經(jīng)費：指用一般公共預(yù)算財政撥款安排的因公出國（境）費、公務(wù)用車購置及運行費和公務(wù)接待費。其中，因公出國（境）費反映單位公務(wù)出國（境）的住宿費、旅費、伙食補助費、雜費、培訓(xùn)費等支出；公務(wù)用車購置及運行費反映單位公務(wù)用車購置費及燃料費、維修費、過路過橋費、保險費、安全獎勵費用等支出；公務(wù)接待費反映單位按規(guī)定開支的各類公務(wù)接待（含外賓接待）支出。

15.機關(guān)運行經(jīng)費：指為保障行政單位和參照公務(wù)員法管理的事業(yè)單位運行，使用一般公共預(yù)算財政撥款安排的基本支出中用于購買貨物和服務(wù)的各項資金，包括辦公及印刷費、郵電費、差旅費、會議費、福利費、日常維修費、專用材料及一般設(shè)備購置費、辦公用房水電費、辦公用房取暖費、辦公用房物業(yè)管理費、公務(wù)用車運行維護費以及其他費用。

16. 教育支出(類)職業(yè)教育（款）中專教育（項）：反映各部門舉辦的各類中等專業(yè)學(xué)校的支出。

17.教育支出(類)職業(yè)教育（款）其他職業(yè)教育（項）：反映除上述項目以外其他用于職業(yè)教育方面的支出。

18.教育支出(類)教育費附加（款）其他教育（項）：反映除上述項目以外其他用于教育方面的支出。

19．社會保障和就業(yè)支出（類）行政事業(yè)單位離退休（款）事業(yè)單位離退休（項）：反映實行歸口管理的事業(yè)單位開支的離退休經(jīng)費。

20．社會保障和就業(yè)支出（類）機關(guān)事業(yè)單位基本（款）機關(guān)事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險繳費支出（項）：反映機關(guān)事業(yè)單位實施養(yǎng)老保險制度由單位繳納的基本養(yǎng)老保險費支出。

21.社會保障和就業(yè)支出（類）行政事業(yè)單位養(yǎng)老支出（款）機關(guān)事業(yè)單位職業(yè)年金繳費支出（項）：反映機關(guān)事業(yè)單位實施養(yǎng)老保險制度由單位實際繳納的職業(yè)年金支出。

22．社會保障和就業(yè)支出（類）撫恤（款）傷殘撫恤（項）：反映按規(guī)定用于傷殘人員的撫恤金和按規(guī)定開支的各種傷殘補助費。

23.社會保障支出（類）其他社會保障和就業(yè)支出（款）其他社會保障和就業(yè)支出（項）：反應(yīng)除上述項目以外其他用于社會保障和社會就業(yè)方面得支出。

24.衛(wèi)生健康（類）行政事業(yè)單位醫(yī)療（款）事業(yè)單位醫(yī)療（項）：反映財政部門安排的事業(yè)單位基本醫(yī)療保險繳費經(jīng)費，為參加醫(yī)療保險的事業(yè)單位的公費醫(yī)療，按國家規(guī)定享受離休人員待遇的醫(yī)療經(jīng)費。

25.住房保障（類）住房改革（款）住房公積金（項）：反映行政事業(yè)單位按人力資源和社會保障部、財政部規(guī)定的基本工資和津貼補貼以及規(guī)定比例為職工繳納的住房公積金。

26.其他支出（類）其他支出（款）其他支出（項）：反應(yīng)除上述項目以外其他不能劃分到具體功能科目中的支出項目。

第四部分 盤山縣職業(yè)教育中心2021年度決算表

一、收入支出決算總表

二、收入決算表

三、支出決算表

四、財政撥款收入支出決算表

五、一般公共預(yù)算財政撥款支出決算表

六、一般公共預(yù)算財政撥款基本支出決算表

七、一般公共預(yù)算財政撥款“三公”經(jīng)費支出決算表

八、政府性基金預(yù)算財政撥款支出決算表

九、國有資本經(jīng)營預(yù)算財政撥款支出決算表

 遼寧省盤錦市盤山縣職業(yè)教育中心.xls