目    錄

第一部分 盤山縣棠樹學(xué)校概況

一、 主要職責(zé)及機(jī)構(gòu)設(shè)置情況

二、 部門決算單位構(gòu)成

第二部分 盤山縣棠樹學(xué)校2021年度決算情況說明

一、收入支出決算總體情況說明

二、財(cái)政撥款收入支出決算情況說明

三、一般公共預(yù)算財(cái)政撥款“三公”經(jīng)費(fèi)支出決算情況說明

四、一般公共預(yù)算財(cái)政撥款基本支出決算情況說明

五、其他重要事項(xiàng)的情況說明

第三部分    名詞解釋

第四部分 盤山縣棠樹學(xué)校2021年度決算報(bào)表

一、收入支出決算總表

二、收入決算表

三、支出決算表

四、財(cái)政撥款收入支出決算表

五、一般公共預(yù)算財(cái)政撥款支出決算表

六、一般公共預(yù)算財(cái)政撥款基本支出決算表

七、一般公共預(yù)算財(cái)政撥款“三公”經(jīng)費(fèi)支出決算表

八、政府性基金預(yù)算財(cái)政撥款支出決算表

九、國有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算財(cái)政撥款支出決算表 

第一部分 盤山縣棠樹學(xué)校概況

一、主要職責(zé)及機(jī)構(gòu)設(shè)置情況

（一）機(jī)構(gòu)設(shè)置

盤山縣棠樹學(xué)校是九年一貫制學(xué)校，坐落于遼寧省盤山縣沙嶺鎮(zhèn)棠樹村，隸屬于盤山縣教育局。棠樹學(xué)校主要內(nèi)設(shè)機(jī)構(gòu)有：盤山縣棠樹學(xué)校支部委員會(huì)、盤山縣棠樹學(xué)校校委會(huì)、工會(huì)、安全辦公室、政教、教務(wù)、團(tuán)委、少先隊(duì)、綜合辦公室等。

（二）主要職責(zé)

1.實(shí)施初中、小學(xué)義務(wù)教育，開展初中、小學(xué)學(xué)歷教育，促進(jìn)基礎(chǔ)教育發(fā)展。

2.遵守法律法規(guī)，配合盤山縣教育局及上級(jí)相關(guān)部門，積極完成其他教育教學(xué)相關(guān)工作。

二、部門決算單位構(gòu)成

我單位為二級(jí)預(yù)算單位，隸屬于盤山縣教育局，納入遼寧省財(cái)政廳2021年部門決算編制范圍的二級(jí)預(yù)算單位名稱：

1.盤山縣棠樹學(xué)校 

第二部分 盤山縣棠樹學(xué)校2021年度決算情況說明

一、收入支出決算總體情況

（一）收入總計(jì)715.38萬元，包括：

1.財(cái)政撥款收入659.89萬元，占收入總計(jì)的92.24%。其中：公共預(yù)算財(cái)政撥款收入659.89萬元。

2.上級(jí)補(bǔ)助收入0萬元。

3.事業(yè)收入0萬元。

4.經(jīng)營(yíng)收入0萬元。

5.附屬單位上繳收入0萬元。

6.其他收入0萬元。

7.用事業(yè)基金彌補(bǔ)收支差額0萬元。

8.上年結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余55.49萬元，占收入總計(jì)的7.76%。主要是教育支出和住房保障支出結(jié)轉(zhuǎn)。

與上年相比，今年收入減少35.05萬元，降低4.67%，主要原因：一是因人員變動(dòng)，基本支出減少；二是學(xué)生數(shù)減少，公用經(jīng)費(fèi)相應(yīng)減少；三是政府性基金減少。

（二）支出總計(jì)715.38萬元，包括：

1.基本支出715.38萬元，占支出總計(jì)的100%。主要是為保障機(jī)構(gòu)正常運(yùn)轉(zhuǎn)、完成日常工作任務(wù)而發(fā)生的各項(xiàng)支出，其中：工資福利支出703.82元，對(duì)個(gè)人和家庭的補(bǔ)助支出1.95萬元，商品和服務(wù)支出9.61萬元。

2.項(xiàng)目支出0萬元。

3.上繳上級(jí)支出0萬元。

4.經(jīng)營(yíng)支出0萬元。

5.對(duì)附屬單位補(bǔ)助支出0萬元。

與上年相比，今年支出減少35.05萬元，降低4.67%，主要原因：一是因人員變動(dòng)，基本支出減少；二是學(xué)生數(shù)減少，公用經(jīng)費(fèi)相應(yīng)減少，致使商品和服務(wù)支出減少；三是沒有政府性基金支出。

（三）年末結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余0萬元。

二、財(cái)政撥款支出決算情況

（一）總體情況。

2021年度財(cái)政撥款支出715.38萬元，其中：基本支出715.38萬元，項(xiàng)目支出0萬元。與上年相比，財(cái)政撥款支出減少35.05萬元，降低4.67%，主要原因：一是因人員變動(dòng)，基本支出減少；二是學(xué)生數(shù)減少，公用經(jīng)費(fèi)相應(yīng)減少，致使商品和服務(wù)支出減少；三是沒有政府性基金支出。與年初預(yù)算相比，2021財(cái)政撥款支出完成年初預(yù)算的102.23%，其中：基本支出完成年初預(yù)算的102.23%。

（二）一般公共預(yù)算財(cái)政撥款支出情況。

2021年度財(cái)政撥款支出715.38萬元，按支出功能分類科目分，包括：教育支出537.17萬元，占75.09%；社會(huì)保障和就業(yè)支出92.46萬元，占12.92%；衛(wèi)生健康支出30.24萬元，占4.23%；住房保障支出55.51萬元，占7.76%。

1.教育支出537.17萬元，具體包括：初中教育支出174.98萬元、小學(xué)教育支出362.19萬元。完成年初預(yù)算的106.59%，決算數(shù)大于年初預(yù)算數(shù)的原因主要是年初年初教育支出結(jié)轉(zhuǎn)。

2.社會(huì)保障和就業(yè)支出92.46萬元，具體包括：事業(yè)單位離退休支出1.95萬元、機(jī)關(guān)事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險(xiǎn)繳費(fèi)支出72.11萬元、機(jī)關(guān)事業(yè)單位職業(yè)年金繳費(fèi)支出14.43萬元、其他社會(huì)保障與就業(yè)支出3.97萬元。完成年初預(yù)算的89.32%，決算數(shù)小于年初預(yù)算數(shù)的原因主要是因?yàn)槿藛T變動(dòng)造成支出減少。

3.衛(wèi)生健康支出30.24萬元，具體包括：行政事業(yè)單位醫(yī)療支出30.24萬元，完成年初預(yù)算的85.88%，決算數(shù)小于年初預(yù)算數(shù)的原因主要是因?yàn)槿藛T變動(dòng)造成支出減少。

4.住房保障支出55.51萬元，具體包括：住房改革支出55.51萬元，完成年初預(yù)算數(shù)的97.23%，決算數(shù)小于年初預(yù)算數(shù)的原因主要是因?yàn)槿藛T變動(dòng)造成支出減少。

（三）政府性基金預(yù)算財(cái)政撥款支出情況。

2021年度政府性基金預(yù)算財(cái)政撥款支出0萬元。

（四）國有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算財(cái)政撥款支出情況。

2021年度國有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算財(cái)政撥款支出0萬元。

三、一般公共預(yù)算財(cái)政撥款“三公”經(jīng)費(fèi)支出決算情況

2021年度一般公共預(yù)算財(cái)政撥款安排的“三公”經(jīng)費(fèi)支出0萬元，決算數(shù)等于年初預(yù)算數(shù)的主要原因是沒有“三公”經(jīng)費(fèi)。其中：因公出國（境）費(fèi)0萬元，公務(wù)接待費(fèi)0萬元，公務(wù)用車購置及運(yùn)行維護(hù)費(fèi)0萬元。

1.因公出國（境）費(fèi)0萬元，決算數(shù)等于年初預(yù)算數(shù)的主要原因是本單位2021年無出國（境）預(yù)算，也無出國（境）支出。2021年參加出國（境）團(tuán)組0個(gè)，累計(jì)0人次。2021年因公出國（境）費(fèi)比上年減少0萬元，主要是無出國（境）預(yù)算，也無出國（境）支出原因。

2.公務(wù)接待費(fèi)0萬元，決算數(shù)等于年初預(yù)算數(shù)的主要原因是沒有公務(wù)接待費(fèi)。2021年國內(nèi)公務(wù)接待累計(jì)0批次、0人、0萬元；其中外事接待累計(jì)0批次、0人、0萬元。2021年公務(wù)接待費(fèi)比上年減少0萬元，主要是沒有公務(wù)接待費(fèi)原因。

3. 公務(wù)用車購置及運(yùn)行費(fèi)0萬元，決算數(shù)等于年初預(yù)算數(shù)的主要原因是本單位沒有公務(wù)用車。比上年減少0萬元，主要是本單位沒有公務(wù)用車等原因。

其中：公務(wù)用車購置費(fèi)0萬元，本年無公務(wù)用車購置費(fèi)支出,當(dāng)年購置公務(wù)用車0輛。公務(wù)用車運(yùn)行維護(hù)費(fèi)0萬元，本年無公務(wù)用車維護(hù)費(fèi)支出，截至年末使用一般公共預(yù)算財(cái)政撥款開支運(yùn)行維護(hù)費(fèi)的公務(wù)用車保有量0輛。

四、一般公共預(yù)算財(cái)政撥款基本支出決算情況說明

2021年度一般公共預(yù)算財(cái)政撥款基本支出715.38萬元，其中：人員經(jīng)費(fèi)705.77萬元，主要包括基本工資、津貼補(bǔ)貼、績(jī)效工資、機(jī)關(guān)事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險(xiǎn)繳費(fèi)、職業(yè)年金繳費(fèi)、職工基本醫(yī)療保險(xiǎn)繳費(fèi)、其他社會(huì)保障繳費(fèi)、住房公積金、退休費(fèi)；日常公用經(jīng)費(fèi)9.61萬元，主要包括辦公費(fèi)、維修（護(hù)）費(fèi)、電費(fèi)、差旅費(fèi)、培訓(xùn)費(fèi)。

五、其他重要事項(xiàng)的情況說明

（一）公用經(jīng)費(fèi)支出情況。

2021年度盤山縣棠樹學(xué)校公用經(jīng)費(fèi)支出9.61元，比上年減少12.14萬元，降低55.82%，主要原因是學(xué)生人數(shù)減少造成辦公經(jīng)費(fèi)支出減少。具體支出明細(xì)如下：辦公費(fèi)6.51萬元；電費(fèi)0.32萬元；差旅費(fèi)1.51萬元；維修（護(hù)）費(fèi)0.2萬元；培訓(xùn)費(fèi)1.07萬元。

（二）政府采購支出情況。

2021年度盤山縣棠樹學(xué)校政府采購支出總額0萬元，其中：政府采購貨物支出0萬元，政府采購工程支出0萬元，政府采購服務(wù)支出0萬元。授予中小企業(yè)合同金額0萬元。

政府采購支出總額0萬元。

（三）國有資產(chǎn)占用情況。

截至2021年12月31日，共有車輛0輛，其中：副省級(jí)以上領(lǐng)導(dǎo)干部用車0輛，主要領(lǐng)導(dǎo)干部用車0輛，機(jī)要通訊用車0輛，應(yīng)急保障用車0輛，執(zhí)法執(zhí)勤用車0輛，特種專業(yè)技術(shù)用車0輛，離退休干部用車0輛，其他用車0輛；單位價(jià)值50萬元以上通用設(shè)備0臺(tái)（套），單價(jià)100萬元以上專用設(shè)備0臺(tái)（套）。（四）預(yù)算績(jī)效管理工作開展情況。

根據(jù)財(cái)政預(yù)算管理要求，盤山縣棠樹學(xué)校未組織對(duì)2021年度預(yù)算項(xiàng)目支出全面開展績(jī)效自評(píng)。

第三部分 名詞解釋

1.財(cái)政撥款收入：指單位從縣級(jí)財(cái)政部門取得的財(cái)政預(yù)算資金。

2.上級(jí)補(bǔ)助收入：指單位從主管部門和上級(jí)單位取得的非財(cái)政性補(bǔ)助收入。

3.事業(yè)收入：指事業(yè)單位開展專業(yè)業(yè)務(wù)活動(dòng)及輔助活動(dòng)所取得的收入。

4.經(jīng)營(yíng)收入：指事業(yè)單位在專業(yè)業(yè)務(wù)活動(dòng)及輔助活動(dòng)之外開展非獨(dú)立核算經(jīng)營(yíng)活動(dòng)取得的收入。

5.附屬單位上繳收入：指單位附屬的獨(dú)立核算單位按照規(guī)定上繳的收入。

6.其他收入：指除上述“財(cái)政撥款收入”、 “上級(jí)補(bǔ)助收入”、“事業(yè)收入”、“經(jīng)營(yíng)收入”、“附屬單位上繳收入”等以外的收入。

7.用事業(yè)基金彌補(bǔ)收支差額：指事業(yè)單位在當(dāng)年的“財(cái)政撥款收入”、“財(cái)政撥款結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余資金”、“上級(jí)補(bǔ)助收入”、“事業(yè)收入”、“經(jīng)營(yíng)收入”、“附屬單位上繳收入”、“其他收入”不足以安排當(dāng)年支出情況下，使用以前年度積累的事業(yè)基金（事業(yè)單位當(dāng)年收支相抵后按國家規(guī)定提取、用于彌補(bǔ)以后年度收支差額的基金）彌補(bǔ)本年度收支缺口的資金。

8.上年結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余：指以前年度尚未完成、結(jié)轉(zhuǎn)到本年按有關(guān)規(guī)定繼續(xù)使用的資金。

9.基本支出：指保障機(jī)構(gòu)正常運(yùn)轉(zhuǎn)、完成日常工作任務(wù)而發(fā)生的人員支出和公用支出。

10.項(xiàng)目支出：指在基本支出之外為完成特定行政任務(wù)和事業(yè)發(fā)展目標(biāo)所發(fā)生的支出。

11.上繳上級(jí)支出：指事業(yè)單位按照財(cái)政部門和主管部門的規(guī)定上繳上級(jí)單位的支出。

12.經(jīng)營(yíng)支出：指事業(yè)單位在專業(yè)活動(dòng)及輔助活動(dòng)之外開展非獨(dú)立核算經(jīng)營(yíng)活動(dòng)發(fā)生的支出。

13.對(duì)附屬單位補(bǔ)助支出：指事業(yè)單位用財(cái)政補(bǔ)助收入之外的收入對(duì)附屬單位補(bǔ)助發(fā)生的支出。

14.“三公”經(jīng)費(fèi)：指用財(cái)政撥款安排的因公出國（境）費(fèi)、公務(wù)用車購置及運(yùn)行費(fèi)和公務(wù)接待費(fèi)。其中，因公出國（境）費(fèi)反映單位公務(wù)出國（境）的住宿費(fèi)、旅費(fèi)、伙食補(bǔ)助費(fèi)、雜費(fèi)、培訓(xùn)費(fèi)等支出；公務(wù)用車購置及運(yùn)行費(fèi)反映單位公務(wù)用車購置費(fèi)及燃料費(fèi)、維修費(fèi)、過路過橋費(fèi)、保險(xiǎn)費(fèi)、安全獎(jiǎng)勵(lì)費(fèi)用等支出；公務(wù)接待費(fèi)反映單位按規(guī)定開支的各類公務(wù)接待（含外賓接待）支出。

15.一般公共服務(wù)（類）紀(jì)檢監(jiān)察事務(wù)（款）行政運(yùn)行（項(xiàng)）：反映行政單位（包括實(shí)行公務(wù)員管理的事業(yè)單位）的基本支出。

16. 一般公共服務(wù)（類）紀(jì)檢監(jiān)察事務(wù)（款）一般行政管理事務(wù)（項(xiàng)）：反映行政單位（包括實(shí)行公務(wù)員管理的事業(yè)單位）未單獨(dú)設(shè)置項(xiàng)級(jí)科目的其他項(xiàng)目支出。

17.一般公共服務(wù)（類）紀(jì)檢監(jiān)察事務(wù)（款）事業(yè)運(yùn)行（項(xiàng)）：反映事業(yè)單位基本支出，不包括行政單位（包括實(shí)行公務(wù)員管理的事業(yè)單位）后勤服務(wù)中心、醫(yī)務(wù)室等附屬事業(yè)單位。

18.社會(huì)保障和就業(yè)（類）行政事業(yè)單位離退休（款）機(jī)關(guān)事業(yè)單位基本養(yǎng)老繳費(fèi)支出（項(xiàng)）：反映機(jī)關(guān)事業(yè)單位實(shí)施養(yǎng)老保險(xiǎn)制度由單位繳納的基本養(yǎng)老保險(xiǎn)費(fèi)支出。

19.社會(huì)保障和就業(yè)（類）行政事業(yè)單位離退休（款）機(jī)關(guān)事業(yè)單位職業(yè)年金繳費(fèi)支出（項(xiàng)）：反映機(jī)關(guān)事業(yè)單位實(shí)施養(yǎng)老保險(xiǎn)制度由單位繳納的職業(yè)年金支出。

20.社會(huì)保障和就業(yè)（類）撫恤（款）死亡撫恤（項(xiàng)）：反映按規(guī)定用于烈士和犧牲、病故人員家屬的一次性和定期撫恤金以及喪葬補(bǔ)助費(fèi)。

21.衛(wèi)生健康支出（類）行政事業(yè)單位醫(yī)療（款）行政單位醫(yī)療（項(xiàng)）：反映財(cái)政部門安排的行政單位（包括實(shí)行公務(wù)員管理的事業(yè)單位，下同）基本醫(yī)療保險(xiǎn)繳費(fèi)經(jīng)費(fèi)，未參加醫(yī)療保險(xiǎn)的行政單位的公費(fèi)醫(yī)療經(jīng)費(fèi)，按國家規(guī)定享受離休人員、紅軍老戰(zhàn)士待遇人員的醫(yī)療經(jīng)費(fèi)。

22.衛(wèi)生健康支出（類）行政事業(yè)單位醫(yī)療（款）事業(yè)單位醫(yī)療（項(xiàng)）：反映財(cái)政部門安排的事業(yè)單位基本醫(yī)療保險(xiǎn)繳費(fèi)經(jīng)費(fèi)，未參加醫(yī)療保險(xiǎn)的事業(yè)單位的公費(fèi)醫(yī)療經(jīng)費(fèi)，按國家規(guī)定享受離休人員待遇的醫(yī)療經(jīng)費(fèi)。

23.住房保障（類）住房改革（款）住房公積金（項(xiàng)）：反映行政事業(yè)單位按人力資源和社會(huì)保障部、財(cái)政部規(guī)定的基本工資和津貼補(bǔ)貼以及規(guī)定比例為職工繳納的住房公積金。

24.機(jī)關(guān)運(yùn)行經(jīng)費(fèi)：為保障行政單位（含參照公務(wù)員法管理的事業(yè)單位）運(yùn)行用于購買貨物和服務(wù)的各項(xiàng)資金，包括辦公及印刷費(fèi)、郵電費(fèi)、差旅費(fèi)、會(huì)議費(fèi)、福利費(fèi)、日常維修費(fèi)、專用材料及一般設(shè)備購置費(fèi)、辦公用房水電費(fèi)、辦公用房取暖費(fèi)、辦公用房物業(yè)管理費(fèi)、公務(wù)用車運(yùn)行維護(hù)費(fèi)以及其他費(fèi)用。

第四部分盤山縣棠樹學(xué)校2021年度決算表

一、2021年度收入支出決算總表

二、2021年度收入決算表

三、2021年度支出決算表

四、2021年度財(cái)政撥款收入支出決算總表

五、2021年度一般公共預(yù)算財(cái)政撥款支出決算表

六、2021年度一般公共預(yù)算財(cái)政撥款基本支出決算表

七、2021年度一般公共預(yù)算財(cái)政撥款“三公”經(jīng)費(fèi)支出決算表

八、2021年度政府性基金預(yù)算財(cái)政撥款支出決算表

九、2021年度國有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算財(cái)政撥款支出決算表

《盤山縣棠樹學(xué)校2021年度決算公開表》.xls