一、部門主要職責(zé)及機構(gòu)設(shè)置情況

部門主要職責(zé)：

（一）貫徹執(zhí)行國家、省稅政方針政策，分析預(yù)測經(jīng)濟形勢，參與制定各項宏觀經(jīng)濟政策，提出運用財稅政策實施宏觀調(diào)控和綜合平衡社會財力的建議，執(zhí)行市與縣、鎮(zhèn)及企業(yè)的分配政策。

（二）貫徹并實施財政、財務(wù)、會計管理的法規(guī)。

（三）承擔(dān)縣本級各項財政收支管理的責(zé)任，負責(zé)編制年度縣本級預(yù)算草案并組織執(zhí)行，受縣政府委托，向縣人民代表大會報告縣本級和全縣年度財政預(yù)算及其執(zhí)行情況，向縣人大常委會報告財政決算和財政預(yù)算執(zhí)行情況，組織制定經(jīng)費開支標(biāo)準、定額，負責(zé)審核批復(fù)部門（單位）的年度預(yù)決算，指導(dǎo)縣、鎮(zhèn)財政管理工作。

（四）貫徹執(zhí)行國家稅收法律、行政法規(guī)及有關(guān)政策。負責(zé)政府非稅收入管理，按規(guī)定管理行政事業(yè)性收費、政府性基金及其他非稅收入，管理財政票據(jù)。

（五）組織制定全縣財政國庫管理和國庫集中收付制度，指導(dǎo)和監(jiān)督全縣財政國庫業(yè)務(wù)，按規(guī)定管理國庫現(xiàn)金。

（六）負責(zé)制定政府采購制度，監(jiān)督管理政府采購活動，組織制定政府向社會力量購買服務(wù)制度，監(jiān)督政府向社會力量購買服務(wù)活動。

（七）負責(zé)制定全縣行政事業(yè)單位國有資產(chǎn)管理的規(guī)章制度及相關(guān)標(biāo)準并組織實施，研究提出支持國有企業(yè)改革和發(fā)展的財政政策，參與國有資產(chǎn)管理體制改革及國有企業(yè)改革等相關(guān)工作，管理支持國有企業(yè)改革的相關(guān)專項資金，對縣級國有資本經(jīng)營預(yù)算建議草案進行初審，組織實施企業(yè)財務(wù)管理制度，按規(guī)定管理企業(yè)國有資產(chǎn)，編制企業(yè)財務(wù)會計報告，負責(zé)縣本級行政事業(yè)單位因公出國（境）經(jīng)費管理。

（八）負責(zé)辦理和監(jiān)督縣財政的經(jīng)濟發(fā)展支出，中央、省、市、縣政府性投資項目的財政撥款，負責(zé)有關(guān)政策性補貼和專項儲備資金財政管理工作，組織審查財政性投資工程預(yù)(結(jié))算、竣工決算，承擔(dān)國家賠償費用管理工作，負責(zé)農(nóng)業(yè)綜合開發(fā)資金和項目管理工作。

（九）負責(zé)全縣社會保障資金(基金)的財務(wù)管理，審核全縣及縣本級社會保險基金預(yù)決算草案，會同有關(guān)部門管理縣財政社會保障和就業(yè)及醫(yī)療衛(wèi)生與計劃生育支出。

（十）貫徹執(zhí)行國家政府性債務(wù)管理政策、制度，全縣政府性債務(wù)管理制度、辦法并組織實施，管理全縣政府性債務(wù)，按規(guī)定管理外國政府和國際金融組織貸(贈)款，參與涉外債務(wù)談判。

（十一）負責(zé)全縣會計管理制度實施，監(jiān)督和規(guī)范會計行為，。

（十二）監(jiān)督檢查財稅法規(guī)、政策的執(zhí)行情況和財政收支管理情況，反映財政收支管理中的重大問題，提出加強財政管理的政策建議。

（十三）建立財政監(jiān)察制度，監(jiān)督各鎮(zhèn)執(zhí)行國家和省重大財稅政策以及市重大項目預(yù)算執(zhí)行、財政收支管理情況，審核上級對鎮(zhèn)各轉(zhuǎn)移支付資金預(yù)算相關(guān)基礎(chǔ)資料，監(jiān)督轉(zhuǎn)移支付資金預(yù)算執(zhí)行，監(jiān)督地方政府債務(wù)和養(yǎng)老保險資金管理情況。

（十四）承辦縣政府交辦的其他事項。

機構(gòu)設(shè)置：

盤山縣財政局內(nèi)設(shè)10個機構(gòu)：辦公室、預(yù)算股（稅政股）、盤山縣政府采購辦公室、國有資產(chǎn)管理辦公室、文行社保股、經(jīng)濟建設(shè)股、農(nóng)財股、企業(yè)股、財政監(jiān)督檢查局、會計股。

二、部門預(yù)算單位構(gòu)成

納入2018年部門預(yù)算編制范圍的一級預(yù)算單位盤山縣財政局。

三、2018年部門預(yù)算收支情況說明

（一）收入預(yù)算總體情況

收入預(yù)算總計1060.7萬元，包括：財政撥款收入1060.7萬元，納入預(yù)算管理的行政事業(yè)性收費收入0萬元，罰沒收入0萬元，專項收入0萬元，國有資產(chǎn)有償使用0萬元，政府性基金收入0萬元，納入專戶管理的行政事業(yè)性收費0萬元。。

（二）支出預(yù)算總體情況

支出預(yù)算總計1060.7萬元。

一、按支出功能分類：

1.一般公共服務(wù)支出878.17萬元，

2.社會保障和就業(yè)支出112.64萬元。

3.醫(yī)療衛(wèi)生與計劃生育支出27.29萬元

4.住房保障支出42.1萬元。

二、按支出經(jīng)濟分類

1.基本支出708.7萬元，主要是為保障機構(gòu)正常運轉(zhuǎn)、完成日常工作任務(wù)而發(fā)生的各項支出，其中：工資福利支出613.21萬元，對個人和家庭的補助支出28.43萬元，商品和服務(wù)支出67.06萬元。

2.項目支出352萬元，主要包括文化事業(yè)費、國庫系統(tǒng)維護費、金融債務(wù)經(jīng)費等業(yè)務(wù)支出。

（三）預(yù)算收支增減變化情況說明 

2018年收入預(yù)算總計1060.7萬元，比上年增加336.62萬元，增幅46.4%。主要原因是工資調(diào)整。其中：公共預(yù)算財政撥款收入1060.7萬元，比上年增加336.62萬元，主要原因是工資調(diào)整、購置辦公設(shè)備、辦公樓維護費、國庫集中支付系統(tǒng)維護等。

2018年支出預(yù)算總計1060.7萬元，比上年增加336.62萬元，增幅46.4%。主要原因是工資調(diào)整、購置辦公設(shè)備、辦公樓維護費、國庫集中支付系統(tǒng)維護等。其中：基本支出708.7萬元，比上年增加102.62萬元，主要原因是工資調(diào)整；項目支出352萬元，比上年增加234萬元，主要原因是購置辦公設(shè)備、辦公樓維護費、國庫集中支付系統(tǒng)維護等。

（四）三公經(jīng)費預(yù)算安排情況說明

2018年部門預(yù)算安排的“三公”經(jīng)費支出4萬元，其中：因公出國（境）費0萬元，公務(wù)接待費0萬元，公務(wù)用車購置及運行維護費4萬元。2018年度“三公”經(jīng)費預(yù)算安排支出與2017年預(yù)算支出持平。

公務(wù)用車購置及運行維護費4萬元，其中：公務(wù)用車購置費0萬元，公務(wù)用車運行維護費4萬元。

（五）機關(guān)運行經(jīng)費預(yù)算安排情況說明

2018年財政局機關(guān)運行經(jīng)費支出預(yù)算67.06萬元，比2017年增加33.46萬元，增加99.6%，主要原因是新軟件維護費增加。

（六）政府采購預(yù)算安排情況說明

2018年財政局政府采購預(yù)算支出總額0萬元，與2017年預(yù)算持平。

（七）國有資產(chǎn)占用情況

盤山縣財政局共有車輛2輛，其中：副省級以上領(lǐng)導(dǎo)干部用車0輛，一般公務(wù)用車2輛，一般執(zhí)法執(zhí)勤用車0輛，特種專業(yè)技術(shù)用車0輛，其他用車0輛；單位價值200萬元以上大型設(shè)備0臺（套）。

（八）預(yù)算績效管理工作開展情況

根據(jù)財政預(yù)算管理要求，我局未組織對2017年度預(yù)算項目支出全面開展績效自評。

四、名詞解釋

1.財政撥款收入：指縣級財政當(dāng)年撥付的資金。

2.上級補助收入：指單位從主管部門和上級單位取得的非財政性補助收入。

3.事業(yè)收入：指事業(yè)單位開展專業(yè)業(yè)務(wù)活動及輔助活動所取得的收入。

4.經(jīng)營收入：指事業(yè)單位在專業(yè)業(yè)務(wù)活動及輔助活動之外開展非獨立核算經(jīng)營活動取得的收入。

5.附屬單位上繳收入：指單位附屬的獨立核算單位按照規(guī)定上繳的收入。

6.其他收入：指除上述“財政撥款收入”、 “上級補助收入”、“事業(yè)收入”、“經(jīng)營收入”、“附屬單位上繳收入”等以外的收入。

7.用事業(yè)基金彌補收支差額：指事業(yè)單位在當(dāng)年的“財政撥款收入”、“財政撥款結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余資金”、“上級補助收入”、“事業(yè)收入”、“經(jīng)營收入”、“附屬單位上繳收入”、“其他收入”不足以安排當(dāng)年支出情況下，使用以前年度積累的事業(yè)基金（事業(yè)單位當(dāng)年收支相抵后按國家規(guī)定提取、用于彌補以后年度收支差額的基金）彌補本年度收支缺口的資金。

8.上年結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余：指以前年度尚未完成、結(jié)轉(zhuǎn)到本年按有關(guān)規(guī)定繼續(xù)使用的資金。

9.基本支出：指保障機構(gòu)正常運轉(zhuǎn)、完成日常工作任務(wù)而發(fā)生的人員支出和公用支出。

10.項目支出：指在基本支出之外為完成特定行政任務(wù)和事業(yè)發(fā)展目標(biāo)所發(fā)生的支出。

11.上繳上級支出：指事業(yè)單位按照財政部門和主管部門的規(guī)定上繳上級單位的支出。

12.經(jīng)營支出：指事業(yè)單位在專業(yè)活動及輔助活動之外開展非獨立核算經(jīng)營活動發(fā)生的支出。

13.對附屬單位補助支出：指事業(yè)單位用財政補助收入之外的收入對附屬單位補助發(fā)生的支出。

14.“三公”經(jīng)費：指用財政撥款安排的因公出國（境）費、公務(wù)用車購置及運行費和公務(wù)接待費。其中，因公出國（境）費反映單位公務(wù)出國（境）的住宿費、旅費、伙食補助費、雜費、培訓(xùn)費等支出；公務(wù)用車購置及運行費反映單位公務(wù)用車購置費及租用費、燃料費、維修費、過路過橋費、保險費、安全獎勵費用等支出；公務(wù)接待費反映單位按規(guī)定開支的各類公務(wù)接待（含外賓接待）支出。

15.一般公共服務(wù)（類）財政事務(wù)（款）行政運行（項）：反映行政單位（包括實行公務(wù)員管理的事業(yè)單位）的基本支出。

16.一般公共服務(wù)（類）財政事務(wù)（款）一般行政管理事務(wù)（項）：反映行政單位（包括實行公務(wù)員管理的事業(yè)單位）未單獨設(shè)置項級科目的其他項目支出。

17.一般公共服務(wù)（類）財政事務(wù)（款）預(yù)算改革業(yè)務(wù)（項）：反映財政部門用于預(yù)算改革方面的支出。

18.一般公共服務(wù)（類）財政事務(wù)（款）財政國庫業(yè)務(wù)（項）：反映財政部門用于財政國庫集中收付業(yè)務(wù)方面的支出。

19.一般公共服務(wù)（類）財政事務(wù)（款）信息化建設(shè)支出（項）：反映財政部門用于“金財工程”等信息化建設(shè)方面的支出。

20.一般公共服務(wù)（類）財政事務(wù)（款）財政委托業(yè)務(wù)支出（項）：反映財政委托評審機構(gòu)進行財政投資評審和委托建設(shè)銀行等機構(gòu)代理業(yè)務(wù)發(fā)生的支出。

21.一般公共服務(wù)（類）財政事務(wù)（款）事業(yè)運行（項）：反映事業(yè)單位的基本支出，不包括行政單位（包括實行公務(wù)員管理的事業(yè)單位）后勤服務(wù)中心、醫(yī)務(wù)室等附屬事業(yè)單位。

22.一般公共服務(wù)（類）財政事務(wù)（款）其他財政事務(wù)支出（項）：反映除上述項目以外其他財政事務(wù)方面的支出。

23.科學(xué)技術(shù)（類）其他科學(xué)技術(shù)支出（款）其他科學(xué)技術(shù)支出（項）：反映其他用于科技方面的支出。

24.社會保障和就業(yè)（類）行政事業(yè)單位離退休（款）歸口管理的行政單位離退休（項）：反映實行歸口管理的行政單位（包括實行公務(wù)員管理的事業(yè)單位）開支的離退休經(jīng)費。

25.社會保障和就業(yè)（類）行政事業(yè)單位離退休（款）事業(yè)單位離退休（項）：反映實行歸口管理的事業(yè)單位開支的離退休經(jīng)費。

26.醫(yī)療衛(wèi)生（類）醫(yī)療保障（款）行政單位醫(yī)療（項）：反映財政部門集中安排的行政單位基本醫(yī)療保險繳費經(jīng)費，未參加醫(yī)療保險的行政單位的公費醫(yī)療經(jīng)費，按國家規(guī)定享受離休人員、紅軍老戰(zhàn)士待遇人員的醫(yī)療經(jīng)費。

27.醫(yī)療衛(wèi)生（類）其他醫(yī)療衛(wèi)生支出（款）其他醫(yī)療衛(wèi)生支出（項）：反映除上述項目以外其他用于醫(yī)療衛(wèi)生方面的支出。

28.農(nóng)林水事務(wù)（類）農(nóng)業(yè)（款）其他農(nóng)業(yè)支出（項）：反映其他用于農(nóng)業(yè)方面的支出。

29.交通運輸（類）石油價格改革對交通運輸?shù)难a貼（款）石油價格改革補貼其他支出（項）：反映石油價格改革財政補貼對其他方面的支出。

30.資源勘探信息等支出（類）工業(yè)和信息產(chǎn)業(yè)監(jiān)管支出（款）其他工業(yè)和信息產(chǎn)業(yè)監(jiān)管支出（項）：反映其他用于工業(yè)和信息產(chǎn)業(yè)監(jiān)管方面的支出。

31.資源勘探信息等支出（類）其他資源勘探電力信息等支出（款）建設(shè)項目貸款貼息（項）：反映根據(jù)國家規(guī)定用于特定建設(shè)項目及國家級高新技術(shù)開發(fā)區(qū)、中西部經(jīng)濟技術(shù)開發(fā)區(qū)建設(shè)項目設(shè)施貸款的財政貼息支出。

32. 國土資源氣象等支出（類）國土資源事務(wù)（款）其他國土資源事務(wù)支出（項）：反映其他用于國土資源事務(wù)方面的支出。

33.住房保障（類）住房改革（款）住房公積金（項）：反映行政事業(yè)單位按人力資源和社會保障部、財政部規(guī)定的基本工資和津貼補貼以及規(guī)定比例為職工繳納的住房公積金。

34.其他支出（類）其他支出（款）其他支出（項）：反映其他不能劃分到具體功能科目中的支出項目。

35.機關(guān)運行經(jīng)費：為保障行政單位（含參照公務(wù)員法管理的事業(yè)單位）運行用于購買貨物和服務(wù)的各項資金，包括辦公及印刷費、郵電費、差旅費、會議費、福利費、日常維修費、專用材料及一般設(shè)備購置費、辦公用房水電費、辦公用房取暖費、辦公用房物業(yè)管理費、公務(wù)用車運行維護費以及其他費用。

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