各位代表：

受縣政府委托，我向大會(huì)報(bào)告2016年全縣財(cái)政收支預(yù)算執(zhí)行情況和2017年財(cái)政收支預(yù)算草案，請(qǐng)予審議，并請(qǐng)縣政協(xié)各位委員和其他列席人員提出意見。

一、2016年財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況

2016年，全縣財(cái)政工作在縣委、縣政府的堅(jiān)強(qiáng)領(lǐng)導(dǎo)下，在縣人大有力監(jiān)督和縣政協(xié)的大力支持下，積極應(yīng)對(duì)嚴(yán)峻復(fù)雜的經(jīng)濟(jì)形勢(shì)和下行壓力，堅(jiān)持穩(wěn)中求進(jìn)工作總基調(diào)，嚴(yán)格執(zhí)行縣十六屆人大四次會(huì)議審議通過的年度預(yù)算。挖掘增收潛力，做實(shí)財(cái)政收入，優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)，確保了剛性支出、民生支出、重點(diǎn)領(lǐng)域支出的資金需求，經(jīng)濟(jì)運(yùn)行總體平穩(wěn)，較好的完成了全年各項(xiàng)預(yù)算任務(wù)。

（一）全縣預(yù)算收支執(zhí)行情況

1、全縣一般公共預(yù)算收入完成情況

財(cái)政收入。全縣一般公共預(yù)算收入預(yù)計(jì)完成83,000萬元，預(yù)計(jì)增幅為18.5%。其中：國稅部門預(yù)計(jì)完成18,813萬元，增長100%，主要是營改增政策增加收入；地稅部門預(yù)計(jì)完成46,646萬元，增長7%；財(cái)政部門預(yù)計(jì)完成17,541萬元，增長4%。非稅占比21%。

財(cái)政支出。全縣一般公共預(yù)算支出預(yù)計(jì)完成229,636萬元，同比減少33,260萬元，下降13%，主要是上年調(diào)整以前年度支出34,692萬元，剔除不可比因素34,692萬元后，可比口徑增長0.6%。

財(cái)政平衡情況。一般公共預(yù)算收入預(yù)計(jì)完成83,000萬元，上級(jí)補(bǔ)助收入預(yù)計(jì)完成113,606萬元，上年結(jié)轉(zhuǎn)收入2,541萬元，調(diào)入資金47,924萬元，總收入預(yù)計(jì)完成247,071萬元。一般公共預(yù)算支出預(yù)計(jì)完成229,636萬元，上解支出預(yù)計(jì)完成15,435萬元，結(jié)轉(zhuǎn)下年2,000萬元，總支出預(yù)計(jì)完成247,071萬元，實(shí)現(xiàn)了財(cái)政收支平衡。

2、縣本級(jí)財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況

縣本級(jí)財(cái)政收入。2016年縣本級(jí)一般公共財(cái)政預(yù)算收入預(yù)計(jì)完成54,423萬元，增長12%。其中：國稅部門預(yù)計(jì)完成10,826萬元，增長109%，主要是營改增政策增加收入；地稅部門完成29,678萬元，增長1%；財(cái)政部門完成13,919萬元，與上年持平。

縣本級(jí)財(cái)政支出。2016年縣本級(jí)一般公共預(yù)算支出預(yù)計(jì)完成185,877萬元, 剔除不可比因素34,692萬元后，可比口徑下降2%。

重點(diǎn)支出項(xiàng)目完成情況：一般公共服務(wù)支出完成13,763萬元,增長10%；公共安全支出完成9,005萬元，增長1%；教育支出完成28,228萬元，剔除不可比因素后，增長1%；社會(huì)保障和就業(yè)支出完成26,414萬元，增長21 %；醫(yī)療衛(wèi)生支出完成22,416萬元，增長38%；農(nóng)林水事務(wù)支出完成33,510萬元，與上年持平；財(cái)政投入償還債務(wù)本息支出15,737萬元，比上年下降9%。

縣本級(jí)財(cái)政平衡情況。2016年縣本級(jí)一般公共財(cái)政預(yù)算收入預(yù)計(jì)完成54,423萬元，加上上級(jí)補(bǔ)助等收入后，總收入預(yù)計(jì)完成203,312萬元。一般公共財(cái)政預(yù)算支出預(yù)計(jì)完成185,877萬元，加上上解支出、補(bǔ)助下級(jí)支出、結(jié)轉(zhuǎn)下年支出等，總支出預(yù)計(jì)完成203,312萬元，實(shí)現(xiàn)了財(cái)政收支平衡。

3、政府性基金預(yù)算執(zhí)行情況

2016年政府性基金預(yù)算收入預(yù)計(jì)完成38,939萬元，增長50%；政府性基金預(yù)算支出預(yù)計(jì)完成39,517萬元，增長1 %。

4、社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算執(zhí)行情況

社保基金預(yù)算收入預(yù)計(jì)完成9,128萬元，與上年持平，社保預(yù)算支出預(yù)計(jì)完成6,984萬元，與上年持平。

5、地方政府債務(wù)情況

2016年，已用地方政府債券置換存量債務(wù)315,000萬元，共節(jié)省利息支出3,000萬元，合理安排資金償還系統(tǒng)內(nèi)必需還的債務(wù)本金408萬元，利息9,769萬元。財(cái)政部門將繼續(xù)通過一般公共預(yù)算安排、政府債券置換、調(diào)入債務(wù)單位經(jīng)營收益等方式，確保政府債務(wù)按期償還，維護(hù)政府信譽(yù)。

（二）2016年財(cái)政主要工作

1、促進(jìn)全縣經(jīng)濟(jì)平穩(wěn)增長。2016 年，全縣上下堅(jiān)持穩(wěn)中求進(jìn)工作總基調(diào)，精準(zhǔn)調(diào)控，攻堅(jiān)克難，全力應(yīng)對(duì)經(jīng)濟(jì)下行壓力。一是全力抓好財(cái)政收入工作。財(cái)稅部門強(qiáng)化收入形勢(shì)監(jiān)測(cè)分析，及時(shí)調(diào)整征管工作重點(diǎn)，全力推進(jìn)依法治稅、依法管稅。加大稅收稽查力度，清收陳欠稅款，確保稅收及時(shí)、足額入庫。二是認(rèn)真落實(shí)稅費(fèi)優(yōu)惠政策。落實(shí)營改增試點(diǎn)、小微企業(yè)稅收優(yōu)惠等結(jié)構(gòu)性減稅政策，加大清費(fèi)減負(fù)工作力度，近幾年取消、停征減征行政事業(yè)性收費(fèi)14項(xiàng)，降低部分項(xiàng)目收費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)，當(dāng)年減輕企業(yè)和社會(huì)負(fù)擔(dān)近600萬元。三是支持重點(diǎn)項(xiàng)目建設(shè)。通過發(fā)行地方政府債券、爭取中央支持等多種渠道，籌措撥付資金81,276萬元，用于宜居鄉(xiāng)村、中心線改造、東北物流產(chǎn)業(yè)園等重點(diǎn)項(xiàng)目建設(shè)，為新型城鎮(zhèn)化發(fā)展增添了動(dòng)力。

2、切實(shí)保障和改善民生。2016 年，全縣財(cái)政用于民生方面的支出可實(shí)現(xiàn)154,277萬元。一是累計(jì)安排資金84,188萬元，養(yǎng)老、醫(yī)療保險(xiǎn)政策得到全面落實(shí)。二是累計(jì)安排資金4,287萬元，加大對(duì)低收入群體扶持力度。確保了困難群眾、優(yōu)撫對(duì)象等人員撫恤和生活補(bǔ)助及時(shí)足額發(fā)放。三是累計(jì)安排資金10,274萬元，用于支持開展棚戶區(qū)、農(nóng)村危房改造、公共租賃住房建設(shè)等保障性安居工程建設(shè)。四是累計(jì)安排資金52,528萬元，用于支持提高農(nóng)業(yè)綜合生產(chǎn)能力建設(shè)及落實(shí)對(duì)農(nóng)民的耕地地力保護(hù)性補(bǔ)貼政策。五是累計(jì)安排資金3,000萬元，完成了離退休和在職人員的工資普調(diào)及補(bǔ)發(fā)工作。

3、深化預(yù)算改革，建立健全現(xiàn)代財(cái)政制度。一是進(jìn)一步建立和完善各項(xiàng)管理制度，強(qiáng)化管理、提高效率。制定了《盤山縣行政事業(yè)單位經(jīng)費(fèi)支出管理辦法》。二是完善政府預(yù)算體系，加快預(yù)算管理制度改革。進(jìn)一步加大對(duì)政府性基金預(yù)算和國有資本經(jīng)營預(yù)算與一般公共預(yù)算的統(tǒng)籌力度，增加政府可用財(cái)力。三是完善預(yù)算信息公開制度，進(jìn)一步細(xì)化公開內(nèi)容。2016年預(yù)算信息和2015年決算信息已全部公開，公開率達(dá)到100%。

4、加強(qiáng)財(cái)政監(jiān)督檢查，嚴(yán)肅財(cái)經(jīng)紀(jì)律。通過開展財(cái)政專項(xiàng)資金、財(cái)政財(cái)務(wù)收支以及會(huì)計(jì)信息質(zhì)量等專項(xiàng)監(jiān)督檢查，提高財(cái)政資金使用的安全性、合規(guī)性和有效性。2016年財(cái)政監(jiān)督實(shí)現(xiàn)了向財(cái)政管理全過程擴(kuò)展，圍繞虛增財(cái)政收入和虛列支出、小金庫、財(cái)政資金閑置浪費(fèi)等財(cái)經(jīng)領(lǐng)域突出問題開展監(jiān)督檢查。通過監(jiān)督檢查，全縣財(cái)政管理水平得到了進(jìn)一步提高，財(cái)政監(jiān)督在保障財(cái)政資金規(guī)范、科學(xué)、高效運(yùn)行方面也發(fā)揮了積極的作用。

（三）2016年預(yù)算收支執(zhí)行中存在的問題

2016年在多重不利因素疊加影響下，財(cái)政仍保持平穩(wěn)運(yùn)行。這得益于縣委、縣政府的堅(jiān)強(qiáng)領(lǐng)導(dǎo)和科學(xué)決策，得益于縣人大、縣政協(xié)及代表委員們的監(jiān)督指導(dǎo)和大力支持，是全縣上下團(tuán)結(jié)拼搏、擔(dān)當(dāng)奉獻(xiàn)、精準(zhǔn)發(fā)力的成果。

但同時(shí)，我們也清醒地認(rèn)識(shí)到，當(dāng)前仍然存在一些需要著力解決的矛盾和問題：一是受經(jīng)濟(jì)下行和結(jié)構(gòu)調(diào)整等因素影響，財(cái)政收入中低速增長常態(tài)化，但穩(wěn)增長、調(diào)結(jié)構(gòu)、惠民生等支出仍呈剛性增長，收支平衡難度越來越大；二是政府舉債空間有限與經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展融資需求較大的矛盾突出，防范潛在風(fēng)險(xiǎn)任務(wù)艱巨。三是財(cái)政收入質(zhì)量有待提升，需要進(jìn)一步降低非稅收入占比，提高五大稅種所占比例。四是財(cái)政資金使用效益尚需進(jìn)一步提高。上述突出問題，我們將高度重視，認(rèn)真研究，采取有力措施，切實(shí)加以解決。

二、2017年財(cái)政預(yù)算（草案）

2017年是全面貫徹落實(shí)黨的十八屆六中全會(huì)和市第七次黨代會(huì)精神的關(guān)鍵之年，是全面深化財(cái)稅體制改革和推進(jìn)供給側(cè)結(jié)構(gòu)性改革的深化之年。編制好2017年預(yù)算，對(duì)于對(duì)全縣經(jīng)濟(jì)發(fā)展起著至關(guān)重要的作用，財(cái)政部門將認(rèn)真貫徹落實(shí)縣委、縣政府部署的各項(xiàng)工作任務(wù)，充分發(fā)揮財(cái)政職能，支持經(jīng)濟(jì)平穩(wěn)健康發(fā)展。

2017年預(yù)算安排（草案）及財(cái)政工作的總體思路是：堅(jiān)持以新預(yù)算法為準(zhǔn)則，深化財(cái)稅制度改革，調(diào)整優(yōu)化財(cái)政支出結(jié)構(gòu)，堅(jiān)持以一般公共財(cái)政收入增幅適度為原則，精化收入，細(xì)化支出，提高財(cái)政資金使用效益。加大財(cái)政資金統(tǒng)籌使用力度，盤活存量、用好增量，從嚴(yán)控制一般性支出，切實(shí)保障重點(diǎn)民生支出。加強(qiáng)政府性債務(wù)管理，有效防范財(cái)政風(fēng)險(xiǎn)，促進(jìn)縣域經(jīng)濟(jì)持續(xù)健康發(fā)展。  

（一）全縣財(cái)政預(yù)算安排情況

1、一般公共財(cái)政預(yù)算安排

全縣一般公共預(yù)算收入預(yù)計(jì)91,300萬元，增長10%。其中：國稅部門預(yù)計(jì)23,300萬元，增長24%；地稅部門預(yù)計(jì)48,000萬元，增長3%；財(cái)政部門預(yù)計(jì)20,000萬元，增長14%。全縣一般公共預(yù)算支出安排208,082萬元，增長25 %。

2017年一般公共財(cái)政預(yù)算收入預(yù)計(jì)完成91,300萬元，上級(jí)補(bǔ)助收入預(yù)計(jì)44,272萬元，調(diào)入資金87,746萬元，上年結(jié)轉(zhuǎn)收入2,000萬元，總收入預(yù)計(jì)完成225,318萬元。一般公共財(cái)政預(yù)算支出預(yù)計(jì)完成208,082萬元，加上上解支出、補(bǔ)助下級(jí)支出、結(jié)轉(zhuǎn)下年支出等，總支出預(yù)計(jì)完成225,318萬元，實(shí)現(xiàn)了財(cái)政收支平衡。

2、縣本級(jí)財(cái)政預(yù)算安排情況

縣本級(jí)一般公共預(yù)算收入預(yù)計(jì)57,300萬元，增長5.3%。其中：國稅部門預(yù)計(jì)14,197萬元，增長31%；地稅部門預(yù)計(jì)30,167萬元，增長2%，財(cái)政部門預(yù)計(jì)12,936萬元，下降7%。加上上級(jí)財(cái)政補(bǔ)助后，可供當(dāng)年預(yù)計(jì)支出的資金規(guī)模為179,021萬元?？h本級(jí)一般公共預(yù)算支出安排179,021萬元，增長23%。主要支出項(xiàng)目是：教育支出安排22,791萬元；科學(xué)技術(shù)支出安排332萬元，增長2%；社會(huì)保障和就業(yè)支出安排47,221萬元，增長99%，主要是企業(yè)和農(nóng)墾養(yǎng)老保險(xiǎn)增加預(yù)算25,000萬元；醫(yī)療衛(wèi)生支出安排12,785萬元，增長79%；農(nóng)林水事務(wù)支出安排13,491萬元，增長3%。債務(wù)利息支出安排21,641萬元，比上年增加10,190萬元，增長89%。

3、政府性基金預(yù)算草案

政府性基金預(yù)算收入預(yù)計(jì)38,550萬元，與上年持平，政府性基金預(yù)算支出安排38,550萬元，與上年持平。

4、社會(huì)保障基金預(yù)算草案

社會(huì)保障基金預(yù)算收入預(yù)計(jì)12,875萬元，社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算支出安排11,635萬元。

（二）2017年財(cái)政工作重點(diǎn)

1、堅(jiān)持財(cái)政收入穩(wěn)中有增，確保全面完成財(cái)政收支任務(wù)。

財(cái)稅部門將進(jìn)一步強(qiáng)化財(cái)源培植、稅收征管、債權(quán)催收和國有資產(chǎn)管理，整合財(cái)政資金和各項(xiàng)產(chǎn)業(yè)扶持政策，創(chuàng)新財(cái)政支持經(jīng)濟(jì)發(fā)展的方式，加大對(duì)產(chǎn)業(yè)發(fā)展和結(jié)構(gòu)調(diào)整的扶持力度，努力培育新的經(jīng)濟(jì)增長點(diǎn)，促進(jìn)經(jīng)濟(jì)發(fā)展方式轉(zhuǎn)變，確保財(cái)政收入完成既定目標(biāo)，收入質(zhì)量穩(wěn)步提升。繼續(xù)加強(qiáng)與兩稅、非稅執(zhí)收單位的溝通與協(xié)調(diào)，做到信息通達(dá)，并積極配合稅務(wù)部門以“拉網(wǎng)”形式深入開展稅源排查，全面掌握主體稅種和稅源分布情況，突出抓好主體稅種和重點(diǎn)稅源的征管，確保稅收及時(shí)足額入庫，全面完成財(cái)政收支任務(wù)。

2、深化財(cái)稅體制改革，提高預(yù)算執(zhí)行力。

積極推進(jìn)各項(xiàng)財(cái)政改革，不斷創(chuàng)新財(cái)政管理機(jī)制，促進(jìn)財(cái)政管理的科學(xué)化、精細(xì)化。一是完善預(yù)算績效管理體制，建立評(píng)價(jià)結(jié)果與預(yù)算安排、資金撥付相結(jié)合的激勵(lì)約束機(jī)制。二是繼續(xù)抓好財(cái)政存量資金收回使用工作，對(duì)結(jié)余資金和連續(xù)兩年未使用的結(jié)轉(zhuǎn)資金一律收回統(tǒng)籌使用；對(duì)不足兩年的結(jié)轉(zhuǎn)資金，要加快預(yù)算執(zhí)行，也可按規(guī)定用于其他急需領(lǐng)域。三是穩(wěn)步推進(jìn)預(yù)算信息公開，在原有工作基礎(chǔ)上，對(duì)政府和部門預(yù)算公開內(nèi)容進(jìn)一步細(xì)化，加大“三公經(jīng)費(fèi)”公開力度。四是繼續(xù)深化政府采購制度改革，積極發(fā)揮政府采購的政策功能。

3、強(qiáng)化財(cái)政監(jiān)督檢查，提高財(cái)政管理效能

以嚴(yán)肅財(cái)經(jīng)紀(jì)律為重點(diǎn)，提高財(cái)政管理效能為目標(biāo)。突出對(duì)重大項(xiàng)目資金、重點(diǎn)工程資金、惠農(nóng)民生資金、會(huì)計(jì)信息質(zhì)量、融資平臺(tái)的檢查，將財(cái)經(jīng)紀(jì)律執(zhí)行情況檢查貫穿于各項(xiàng)財(cái)政監(jiān)督檢查之中，實(shí)現(xiàn)財(cái)政監(jiān)督檢查的新常態(tài)。全面履行財(cái)政監(jiān)管職責(zé)，嚴(yán)格執(zhí)行各項(xiàng)節(jié)支規(guī)定，適時(shí)開展聯(lián)合執(zhí)法活動(dòng)，選擇部分部門開展對(duì)項(xiàng)目支出績效評(píng)價(jià)試點(diǎn)，將評(píng)價(jià)結(jié)果作為調(diào)整支出結(jié)構(gòu)和預(yù)算安排的重要依據(jù)，提高財(cái)政資金的使用效益。

4、優(yōu)化收支結(jié)構(gòu)，打造民生財(cái)政。

注重優(yōu)化收入結(jié)構(gòu)，提高稅收占比，實(shí)現(xiàn)地方可用財(cái)力與財(cái)稅收入的同步增長。繼續(xù)調(diào)整和優(yōu)化財(cái)政支出結(jié)構(gòu)，加大財(cái)政政策扶持力度，統(tǒng)籌使用財(cái)政資金，牢牢把握改善民生這一主線，適度增加必要的民生支出和政府投資項(xiàng)目支出，提高民生支出在財(cái)政預(yù)算中的比重。要繼續(xù)嚴(yán)格控制一般性支出，實(shí)行“三公”經(jīng)費(fèi)預(yù)算支出零增長，嚴(yán)格按規(guī)定標(biāo)準(zhǔn)安排會(huì)議、培訓(xùn)等經(jīng)費(fèi)，推進(jìn)厲行節(jié)約工作長效化、常態(tài)化和制度化。

5、加強(qiáng)政府性債務(wù)管理，防范債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)

進(jìn)一步加強(qiáng)政府債務(wù)動(dòng)態(tài)監(jiān)管，嚴(yán)格執(zhí)行新預(yù)算法和國務(wù)院關(guān)于加強(qiáng)地方政府債務(wù)管理的有關(guān)規(guī)定，建立健全政府債務(wù)規(guī)?？刂?、限額管理和風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警機(jī)制，做到債務(wù)信息實(shí)施更新，債務(wù)規(guī)模準(zhǔn)確掌握，提高債務(wù)結(jié)構(gòu)和債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)分析預(yù)測(cè)的能力。重點(diǎn)管理好省政府代理發(fā)行的政府債券，及時(shí)將置換債券額度分解落實(shí)到具體項(xiàng)目中，努力多爭取地方政府債券，做好存量債務(wù)置換工作。大力推進(jìn)引導(dǎo)社會(huì)資本參與投資的PPP模式，積極配合相關(guān)部門做好PPP項(xiàng)目的儲(chǔ)備、遴選、實(shí)施，推進(jìn)PPP試點(diǎn)項(xiàng)目實(shí)質(zhì)性運(yùn)作，拓寬政府融資渠道。

各位代表，當(dāng)前我縣正處在改革和發(fā)展的關(guān)鍵時(shí)期，面對(duì)新的形勢(shì)和任務(wù)，財(cái)政部門將在縣委、縣政府的正確領(lǐng)導(dǎo)下，自覺接受人大的依法監(jiān)督和政協(xié)的民主監(jiān)督，穩(wěn)中求進(jìn)，改革創(chuàng)新，認(rèn)真貫徹落實(shí)大會(huì)各項(xiàng)決議，努力完成全年預(yù)算收支任務(wù)，為建設(shè)更具實(shí)力活力和競爭力的新盤山而努力奮斗！