2015年12月29日在縣第十六屆人民代表大會第四次會議上

縣財政局局長 龍治良

各位代表：

我受縣政府委托，向大會報告2015年全縣財政收支預(yù)算執(zhí)行情況和2016年財政收支預(yù)算草案，請予審議，并請縣政協(xié)各位委員和其他列席人員提出意見。

一、2015年財政預(yù)算執(zhí)行情況

2015年是全面深化財稅體制改革的攻堅之年，也是全面完成“十二五”規(guī)劃的收官之年，財政部門緊緊圍繞縣委、縣政府中心工作，按照“三嚴(yán)三實”的要求進一步做好財稅工作，積極應(yīng)對嚴(yán)峻復(fù)雜的經(jīng)濟形勢和下行壓力，立足發(fā)揮好財政的基礎(chǔ)性和支撐性作用，全力組織財政收入，優(yōu)化財政支出結(jié)構(gòu)，科學(xué)地盤活存量資金，嚴(yán)格管控政府性債務(wù)，全面推行財務(wù)公開制度，財政職能得到了進一步轉(zhuǎn)變，財稅改革得到了扎實推進，保證了工資發(fā)放、政權(quán)運轉(zhuǎn)、民生發(fā)展、社會穩(wěn)定等重點項目對資金的需求，較好地實現(xiàn)了全年預(yù)算目標(biāo)。

（一）2015年預(yù)算收入完成情況

1、財政收入 

全縣實際公共財政預(yù)算收入預(yù)計完成73,000萬元，同比增幅為2%，其中：國稅部門預(yù)計完成8,177萬元；地稅部門預(yù)計完成43,946萬元，實際增幅3%；財政部門預(yù)計完成20,877萬元，實際增幅2%。非稅占比28.6%。

2、財政支出

全縣公共財政預(yù)算支出預(yù)計完成249,386萬元，同比下降20%。

3、財政平衡情況

公共財政預(yù)算收入預(yù)計完成73,000萬元，上級補助收入預(yù)計完成109,409萬元，上年結(jié)轉(zhuǎn)收入6,082萬元，調(diào)入資金79,763萬元，總收入預(yù)計完成268,254萬元。公共預(yù)算支出預(yù)計完成249,386萬元，上解支出預(yù)計完成18,868萬元，總支出預(yù)計完成268,254萬元，實現(xiàn)了財政收支平衡。

（二）、縣本級公共財政預(yù)算執(zhí)行情況

1、縣本級財政收入

2015年縣本級實際公共財政預(yù)算收入預(yù)計完成50,609萬元。其中：國稅部門完成4,429萬元；地稅部門完成30,756萬元；財政部門完成15,424萬元。

2、縣本級財政支出

2015年縣本級公共財政預(yù)算支出預(yù)計完成224,720萬元,完成年初預(yù)算的111％,下降20％。重點支出項目完成情況：一般公共服務(wù)支出預(yù)計完成11,884萬元,下降14%；公共安全支出預(yù)計完成8,387萬元，下降10%；教育支出預(yù)計完成38,073萬元，增長43%；社會保障和就業(yè)支出預(yù)計完成25,309萬元，下降11%；醫(yī)療衛(wèi)生支出預(yù)計完成15,900萬元，下降1%；農(nóng)林水事務(wù)支出預(yù)計完成32,258萬元，下降35%；財政投入償還債務(wù)本息支出26,499萬元。

3、縣本級平衡情況 

2015年縣本級實際公共財政預(yù)算收入預(yù)計完成50,609萬元，上級補助收入87,676萬元，上年結(jié)轉(zhuǎn)收入6,082萬元，調(diào)入資金79,763萬元，下級上解收入19,458萬元，總收入預(yù)計完成243,588萬元。公共財政預(yù)算支出預(yù)計完成224,720萬元，上解支出18,868萬元，總支出預(yù)計完成243,588萬元，實現(xiàn)了財政收支平衡。

（三）、政府性基金預(yù)算執(zhí)行情況

2015年政府性基金預(yù)算收入預(yù)計完成26,838萬元，下降56%；政府性基金預(yù)算支出預(yù)計完成36,006萬元，下降47%。

二、2015年財政主要工作

（一）、積極組織財政收入，實現(xiàn)財政收入應(yīng)收盡收。

一是在經(jīng)濟形勢錯綜復(fù)雜情況下，年初以來，受宏觀經(jīng)濟大環(huán)境的影響，和區(qū)域性工業(yè)經(jīng)濟結(jié)構(gòu)、產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)因素和結(jié)構(gòu)性減稅、普遍性降稅的政策因素，加之原油價格大幅回落、企業(yè)開工不足等不利因素。財稅部門不等不靠，積極組織收入，在加大稅收征管力度的同時，全力推進依法綜合治稅。全縣實際稅收收入預(yù)計完成51,223億元，增幅2%；二是繼續(xù)規(guī)范和強化非稅收入征收管理。強化監(jiān)督檢查力度，堅持以票管費，做到強征收善管理，財政部門非稅收入實現(xiàn)20,877億元，實現(xiàn)財政實際收入穩(wěn)中有增，強有力地支持了全縣經(jīng)濟建設(shè)。

（二）、千方百計積極向上爭取項目資金，確保全縣重點民生工程建設(shè)。

2015年，縣本級財政對上爭取資金109,409萬元，在解決財政供養(yǎng)人口吃飯的同時，實現(xiàn)了工資普調(diào)，社保提標(biāo)的剛性支出，在保證政權(quán)運轉(zhuǎn)的同時，還有力地支持了新縣城建設(shè)、園區(qū)建設(shè)。并有力地支持了現(xiàn)代農(nóng)業(yè)、宜居鄉(xiāng)村、安居工程、教育民政、文化基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)等。

（三）、進一步完善社會保障體系建設(shè)，讓百姓享受到更多實惠。

2015年，全縣財政累計投入16,891萬元，大力支持醫(yī)療衛(wèi)生發(fā)展，促進社會事業(yè)全面進步。醫(yī)療服務(wù)和公共衛(wèi)生體系得到進一步完善，籌集2，231萬元用于公共衛(wèi)生等支出；籌集新型農(nóng)村合作醫(yī)療補助資金6,321萬元，人均補助標(biāo)準(zhǔn)達到380元，解決了百姓“看病難、看病貴”問題。

全年財政累計安排社會保障方面資金70,813萬元，確保了全縣企業(yè)及農(nóng)墾企業(yè)退休人員、新型農(nóng)村社會養(yǎng)老保險、城鎮(zhèn)低保及就業(yè)和再就業(yè)的資金需求，率先實施了農(nóng)村低保對象的應(yīng)保盡保惠民政策，并全面實現(xiàn)了惠民政策“一卡通“工程。

(四)、營造良好的財稅環(huán)境，促進縣域經(jīng)濟發(fā)展。

財政部門繼續(xù)深入推進財稅體制改革，實施積極的財稅優(yōu)惠政策。全面支持中小企業(yè)和小微企業(yè)發(fā)展，一年來出臺多項支持企業(yè)的優(yōu)惠政策和緩征免征部分行政事業(yè)性收費，政府基金項目，同時還全面促進政府職能轉(zhuǎn)變和簡政放權(quán)，減輕企業(yè)負擔(dān)，打造優(yōu)質(zhì)高效的服務(wù)軟環(huán)境。

（五）、強化預(yù)算編制，優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)，打造陽光財政。

一年來財政部門以新《預(yù)算法》實施為契機，依法加強預(yù)算管理，進一步優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)，推動財政部門理財行為規(guī)范化、法律化。并將預(yù)算編制改革及國庫集中收付制度改革推進到鎮(zhèn)級，使鎮(zhèn)級財政財務(wù)管理的規(guī)范性得到進一步提高。2015年縣本級財政預(yù)決算信息全部實現(xiàn)了公開制，打造陽光財政。

同時財政部門還從財政資金管理制度入手，積極盤活財政存量資金，壓縮一般公共預(yù)算結(jié)轉(zhuǎn)資金和暫付款。規(guī)范政府采購操作流程，提高了政府采購預(yù)算執(zhí)行效率，全年采購總額為6,200萬元，節(jié)支率為5%。加強基礎(chǔ)信息核查力度，集中整治機關(guān)事業(yè)單位“吃空餉”問題。全面清理整頓財政專戶和財政借墊款，進一步優(yōu)化財政支出結(jié)構(gòu)。

（六）、規(guī)范政府債務(wù)管理，加強財政監(jiān)督檢查。

全面開展政府性債務(wù)梳理工作，實行系統(tǒng)化管理，建立風(fēng)險預(yù)警機制、管理機制、責(zé)任機制，使政府性債務(wù)增減合理、運轉(zhuǎn)有序、發(fā)揮高效。

嚴(yán)肅財經(jīng)紀(jì)律，全面開展財政專項資金和財務(wù)收支以及會計信息質(zhì)量等專項監(jiān)督檢查，提高財政資金使用的安全性、合規(guī)性和有效性。

（七）2015年預(yù)算收支執(zhí)行中存在的問題。

一是受經(jīng)濟下行影響，主體稅種收入增幅較小，收入質(zhì)量不高，結(jié)構(gòu)不盡合理。二是剛性支出不斷加大，財政收支矛盾日益突出。三是受歷史債務(wù)影響，政府性債務(wù)償還壓力逐漸增大，資金調(diào)度極為艱難。四是鎮(zhèn)級財政收入回落十分明顯，有待進一步完善與提高。上述突出問題，我們將高度重視，認真研究，采取有力措施，切實加以解決。

三、2016年財政收支預(yù)算草案

2016年是實施“十三五”規(guī)劃的開局之年，也是全面深化財稅體制改革的關(guān)鍵之年，安排好本年度的預(yù)算，對做好各項財政工作意義重大。綜合判斷2016年經(jīng)濟與財政運行態(tài)勢，我縣一些影響經(jīng)濟平穩(wěn)運行的矛盾和問題依然存在。一方面，受外部宏觀大環(huán)境影響，財政收入低速運行還將持續(xù)，調(diào)結(jié)構(gòu)、惠民生等剛性支出還將擴大，財政收支矛盾前所未有；推進結(jié)構(gòu)調(diào)整面臨諸多難題；政府性債務(wù)壓力較大等。另一方面，隨著財政法治建設(shè)有序推進，財稅改革不斷深入，傳統(tǒng)財政管理模式將發(fā)生重大變化。財政部門既高度重視問題和風(fēng)險，也將充分做好應(yīng)對各種復(fù)雜局面的準(zhǔn)備，積極地調(diào)整思路，適應(yīng)經(jīng)濟發(fā)展新常態(tài)，堅定不移貫徹縣委、縣政府對2016年經(jīng)濟工作的總體部署，嚴(yán)格執(zhí)行新《預(yù)算法》，堅持改革創(chuàng)新，求真務(wù)實，為國理財，為民聚財，努力促進全縣經(jīng)濟平穩(wěn)、健康發(fā)展和社會和諧穩(wěn)定。

2016年預(yù)算安排（草案）及財政工作的總體思路是：堅持以新預(yù)算法為準(zhǔn)則，深化財稅制度改革，調(diào)整優(yōu)化財政支出結(jié)構(gòu)，堅持以公共財政收入穩(wěn)中求進，穩(wěn)中求好，精化收入，細化支出，提高財政資金使用效益。堅持保障重點指出、民生支出和社會穩(wěn)定。進一步加強各類債務(wù)規(guī)范管理，強化財政監(jiān)管機制，確保完成全年財政收支預(yù)算任務(wù)。

（一）全縣公共財政預(yù)算安排

全縣一般公共財政預(yù)算收入預(yù)計75,200萬元，增長3%。其中：國稅部門預(yù)計7,585元，實際增長2%；地稅部門預(yù)計47，065萬元，增長3%；財政部門預(yù)計20,550萬元，增長 3%。

全縣公共財政預(yù)算支出安排166,439萬元,提前下達專項支出11,173萬元。

公共財政預(yù)算收入預(yù)計75,200萬元，上級補助收入預(yù)計39,145萬元，提前下達上級專項11,173萬元,調(diào)入資金71,434萬元，總收入預(yù)計196,952萬元。公共預(yù)算支出安排166,439元，提前下達上級專項支出11,173萬元,上解支出安排19,340萬元，總支出安排196,952萬元，實現(xiàn)財政收支平衡。

（二）、縣本級公共財政預(yù)算安排

縣本級公共財政預(yù)算收入預(yù)計50,417萬元。其中：國稅部門預(yù)計3,543萬元，增長1%；地稅部門預(yù)計31,204萬元，增長1%，財政部門預(yù)計15,670萬元，增長1%。加上上級財政補助，調(diào)入資金后，可供當(dāng)年預(yù)計支出的資金規(guī)模為145,039萬元。

縣本級公共財政預(yù)算支出安排145,039萬元。主要支出項目是：公共安全支出7,390萬元;教育支出安排25,787萬元；社會保障和就業(yè)支出安排23,724萬元；醫(yī)療衛(wèi)生支出安排7,151萬元；城鄉(xiāng)社區(qū)支出13,167萬元;農(nóng)林水事務(wù)支出安排14,100萬元;住房保障支出6,710萬元。

公共財政預(yù)算收入預(yù)計50,417萬元，上級補助收入預(yù)計22,553萬元，調(diào)入資金71,434萬元，下級上解收入19,975萬元，總收入預(yù)計164,379萬元。公共預(yù)算支出安排145,039萬元，上解支出19,340萬元，總支出安排164,379萬元，實現(xiàn)了財政收支平衡。

（三）、政府性基金預(yù)算草案

政府性基金預(yù)算收入預(yù)計19,690萬元，下降26.5%；政府性基金預(yù)算支出安排23,211萬元，下降26%。提前下達專項支出1，183萬元。

（四）、社會保障基金預(yù)算草案

社會保障基金預(yù)算收入預(yù)計29,990萬元，社會保險基金預(yù)算支出安排28,525萬元。

（五）、國有資本經(jīng)營預(yù)算草案

盤山縣國有資本經(jīng)營預(yù)算收支為零。

四、2016年財政工作重點

（一）、堅持財政收入穩(wěn)中有增，確保全面完成財政收支任務(wù)。財政部門將進一步強化財源培植、稅收征管、努力提升收入質(zhì)量，同時要整合財政資金和各項產(chǎn)業(yè)扶持政策，創(chuàng)新財政支持經(jīng)濟發(fā)展的方式，加大對產(chǎn)業(yè)發(fā)展和結(jié)構(gòu)調(diào)整的扶持力度，努力培育新的經(jīng)濟增長點，促進經(jīng)濟發(fā)展方式轉(zhuǎn)變，確保財政收入完成既定目標(biāo)。

（二）、提高財政社會保障能力，服務(wù)經(jīng)濟社會發(fā)展。加大重點領(lǐng)域、重大項目資金保障力度，拓寬財政融資渠道，盤活財政存量資金，優(yōu)化資金投向，支持民生改善，政權(quán)運轉(zhuǎn)和新縣城建設(shè)。 

（三）、收縮銀根，厲行節(jié)約，嚴(yán)格控制非剛性支出。由于受經(jīng)濟大環(huán)境影響，2016年全縣財政運行處于爬坡過坎階段，因此財政部門在把好增收關(guān)口的同時，要嚴(yán)格管控財政非剛性支出。一是“三公經(jīng)費”要同比遞減10%，單位經(jīng)費嚴(yán)格執(zhí)行人均定額；二是堅決杜絕未經(jīng)縣委、縣政府批準(zhǔn)，部門自行設(shè)立的培訓(xùn)和其它公益性活動支出；三是盡量壓縮政府類投資項目建設(shè)和相關(guān)項目的配套資金等。同時要嚴(yán)格執(zhí)行上級財政部門和縣政府制定的《資金管理及使用制度》的相關(guān)政策，全縣樹立過緊日子的思想，緩解財政收支矛盾，確保各類民生支出。

（四）、認真貫徹落實新《預(yù)算法》，提升財政科學(xué)管理水平。進一步深化預(yù)算編制改革，全面貫徹新《預(yù)算法》建立全面規(guī)范、公開透明的預(yù)決算制度，推進財政績效管理綜合評價和政府購買服務(wù)改革，打造“陽光財政”。

（五）、進一步完善政府性債務(wù)管理制度，防范債務(wù)風(fēng)險。嚴(yán)格堅持執(zhí)行國家與地方對債務(wù)管理方面的相關(guān)規(guī)定。合理控制債務(wù)規(guī)模，優(yōu)化債務(wù)結(jié)構(gòu)。創(chuàng)新債務(wù)管理與監(jiān)督機制，使債務(wù)在合理的區(qū)間內(nèi)良性運轉(zhuǎn)。

（六）、積極探索現(xiàn)代財政制度，創(chuàng)新財政資金運作模式。

在縣城基礎(chǔ)設(shè)施以及公共服務(wù)等重點領(lǐng)域探索政府與社會資本合作模式，規(guī)范政府購買服務(wù)行為。整合財政專項資金，探索專項資金競爭性分配、資本化運作模式，吸引更多的社會資本投入。

各位代表，完成全年的財政工作任務(wù)十分艱巨，我們要在縣委、縣政府的堅強領(lǐng)導(dǎo)下，更新理念，創(chuàng)新思路，突破瓶頸，科學(xué)發(fā)展。嚴(yán)格財政收支管理，努力把財政工作做的更細、更好、更扎實，圓滿完成各項財政工作任務(wù)，為全縣經(jīng)濟和社會各項事業(yè)發(fā)展做出積極貢獻。